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证券代码：002600                        证券简称：领益智造         广东领益智造股份有限公司         LINGYI Itech （Guangdong） Company               （广东省江门市龙湾路 8 号）               向不特定对象刊行       可改变公司债券召募说明书摘录                保荐东谈主（主承销商）          （中国（上海）解放贸易试验区商城路 618 号） 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘录                   声       明   中国证监会、交易所对本次刊行所作的任何决定或意见，均不标明其对申 请文献及所知道信息的真的性、准确性、齐全性作出保证，也不标明其对刊行 东谈主的盈利才气、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与 之相背的声明均属子虚空幻申诉。   左证《证券法》的划定，证券照章刊行后，刊行东谈主讨论与收益的变化，由 刊行东谈主自行负责。投资者自主判断刊行东谈主的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券照章刊行后因刊行东谈主讨论与收益变化或者证券价钱变动引致的投资 风险。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘录                要紧事项辅导   公司特殊提醒投资者真贵下列要紧事项或风险身分，并隆重阅读本召募说 明书摘录的磋磨章节。 一、公司的磋磨风险   （一）募投面容新增产能无法消化风险   公司本次召募资金投资面容告成实施后，注塑及金属精密件、电源类产品、 碳纤维及散热精密件及智能衣着征战配件的产能将有所增多，同业业可比公司 也在积极布局消费电子畛域的产能。如果异日消费电子阛阓发展情况不足预期 或阛阓环境出现较大变化，则可能导致异日阛阓产能出现多余情形，公司将面 临全体产能多余所带来的阛阓环境变化风险。此外，若公司销售渠谈拓展未能 兑现预期宗旨，或者出现对产品坐褥产生不利影响的客不雅身分，召募资金面容 的新增产能将对公司销售组成一定的压力，存在无法消化新增产能的风险，进 而影响本次募投面容的经济效益的兑现和公司全体讨论功绩的升迁。   （二）召募资金运用不可达到预期收益的风险   公司本次召募资金投资面容告成实施后，顽强有劲地升迁公司的讨论功绩 和中枢竞争力。天然公司董事会已经对召募资金投资面容进行了平缓的可行性 研究论证，磋磨参数的设定充分探究了行业政策、阛阓趋势、行业竞争情况、 公司同类业务情况等身分，并与同业业可比公司及面容的磋磨讨论进行了对比， 综合得出本次募投面容的实施具有沉着的阛阓基础与完善的实施条件，预期能 产生较好的经济效益，但召募资金投资面容的可行性分析是基于现时阛阓环境、 产业政策、公司管理水对等身分作念出的，如前述身分发生要紧变化，可能影响 召募资金投资面容预期收益的兑现。   （三）上次募投面容未达预期效益的风险   结果申报期末，公司上次募投面容“电磁功能材料面容”、“精密金属加工项 目”、“新建触控板、键盘模组面容”效益未达预期。上次募投面容的效益预测系 刊行东谈主左证测算时点的行业环境、阛阓趋势、阛阓竞争情况、原材料阛阓价钱 等身分，针对面容齐全干预前提下所进行的测算，但受到频年来外部环境变化 及刊行东谈主自己发展政策缱绻等身分的影响，上述面容未达到预期收益。天然上 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘录 述面容已完成结项/休止，但对应产线仍在运行，如果异日上述影响身分继续存 在，上述事项可能影响公司的讨论功绩。    （四）境外收入占比较高的风险    申报期各期，境外客户销售金额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万 元、2,366,841.33 万元和 1,366,252.37 万元，占销售总额的比例分别为 61.40%、 口目的地国入口政策、经济景色、政事环境和供求关系等多方面身分的影响。 如果外售业务发生波动，将对公司境外售售功绩产生一定影响。    （五）客户聚集度较高的风险    申报期各期末，公司前 5 名客户的销售额共计占比分别为 45.49%、49.14%、 赖风险。如果部分大客户的讨论景色发生要紧变化或对产品的需求发生变化， 对公司的采购出现一霎性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无法弥补， 将对公司的收入产生一定影响。    （六）原材料价钱波动的风险    公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔过火他金属材料以及各 种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果异日因经济 周期的波动、阛阓供需抵挡衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政事等导致 原材料价钱大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对公司的盈 利才气产生一定不利影响。    （七）商誉减值风险    申报期各期末，刊行东谈主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占总金钱比例分别为 4.95%、3.78%、 反向收购）和收购子公司赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商誉账面价 值占最近一年净利润的比例为 63.63%。刊行东谈主已按照顾帐准则的要求至少于每 个管帐年末对商誉进行了减值测试，左证测试结果申报期各期计提商誉减值损 失的金额分别为 8,216.22 万元、39,392.05 万元、6,562.12 万元和 0.00 万元，但 若磋磨金钱组异日出现讨论不善或者其他要紧不利变化的情形，导致功绩不足 预期，则商誉存在进一步减值的风险，从而对上市公司功绩酿成要紧不利影响。 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘录    （八）功绩下滑风险    申报期内，公司讨论情况和盈利才气细腻，产品销售畛域保持增长态势。 申报期各期末，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 入同比增长 25.06%，但净利润同比下滑 44.58%，主要系毛利率下滑、汇兑损 益波动以及非通俗性损益减少的影响所致。其中，毛利率下滑主淌若由于新拓 展的业务毛利水平较低，以及公司里面产线结构疗养导致的坐褥效率下降。公 司的讨论发展与宏不雅经济景色、产业政策、阛阓需求等身分息息磋磨。若异日 出现宏不雅经济透露欠安，磋磨产业政策、工夫发生要紧不利变化，客户订单来 源不足，公司主要产品、原材料价钱发生较大波动、资源整合及阛阓开拓效果 不足预期等不利身分，将对公司盈利情况产生较大不利影响。顶点情况下，可 能导致公司出现刊行上市往常营业利润同比大幅下滑特殊 50%致使蚀本的情形。    （九）汇率波动的风险    当今公司境外收入占营业收入比重较大，主要以好意思元结算。申报期内，公 司境外售售额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元、2,366,841.33 万元和 而公司又未能选择有用的措施减少汇率波动的影响，则会对公司讨论功绩的稳 定性产生不利影响。    （十）税收政策风险    公司的部分子公司为经政府磋磨部门认定的高新工夫企业，当今按照 15% 的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的讨论功绩存在一定程度的 影响。如果将来国度的磋磨税收政策法例发生变化，或者公司在税收优惠期满 后未能被认定为高新工夫企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会对公司的 讨论功绩产生不利影响。    出口退税是国际上较为通行的政策，对于促收支口贸易、升迁本国企业在 国际阛阓上的竞争力有重要作用。申报期内，公司外售业务收入占比分别为 广东领益智造股份有限公司                               召募说明书摘录 讨论功绩产生一定的影响。    （十一）存货跌价风险    公司主要领受“以销定产，以产定采”的讨论模式，期末存货主淌若左证客 户订单、需求预测或坐褥讨论进行坐褥及发货所需的各种原材料、在产品及库 存商品。跟着公司产销畛域快速增长，存货畛域也随之逐年上升，申报期各期 末，公司存货的账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或坐褥讨论， 出现有货跌价的风险较小，但如果因产品性量、交货周期等身分不可知足客户 订单需求，或客户因产品下贱阛阓需求波动进而疗养或取消前期供货讨论，可 能导致公司产品无法正常销售，进而酿成存货的可变现净值低于成本需要计提 跌价准备，对公司的讨论功绩产生不利影响。    （十二）毛利率下滑风险    申报期内，公司综合毛利率分别为 16.33%、20.73%、19.94%和 15.00%， 存在一定的波动。公司毛利率的水平主要受行业发展景色、客户及产品结构、 原材料价钱、坐褥效率等多种身分的影响。异日，若出现行业竞争加重、境内 外客户需求未达预期进而影响公司产品的销量和价钱、或者原材料价钱或东谈主工 成本大幅高潮、公司未能保持工夫、产品、客户等方面的竞争上风等情况，则 公司将靠近毛利率下滑的风险。    （十三）国际贸易政策不祥情趣带来的风险    频年来，国际贸易摩擦有所加重，政策不祥情趣风险影响加大，如事态进 一步扩大，寰球阛阓皆不可幸免地受此系统性风险的影响。由于使用公司产品 的部分终局产品最终会出口或销售到国表里品牌客户，上述风险可能会影响市 场抵消费电子产品的需求或价钱，进而影响公司产品价钱，也可能导致消费电 子产业链供应商地域散播发生变化，终局品牌客户可能加大对境外供应商的采 购份额，对刊行东谈主坐褥讨论将产生一定影响。    （十四）募投面容租借用地的风险    本次募投面容中，平湖制造中心建造面容中深圳赛尔康当今的坐褥用地、 智能衣着征战坐褥线建造面容的用地存在租借所得的情形，若出现地盘租借合 同到期无法续期，或因主管部门政策、地盘阛阓环境等身分发生变化，影响出 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录 租方的正常讨论，或出租方失约等导致出租方对公司的践约才气下降等致使项 目运营停滞等其他不可料想身分等原因酿成无法继续沉着使用募投面容用地， 使得募投面容不可如期完成或告成实施，将可能对面容的完成进程产生一定影 响。此外，深圳赛尔康租借坐褥用地的出租方暂未取得地盘使用权证，存在应 磋磨主管政府部门要求收回局面的风险。 二、对于本次可改变公司债券刊行稳妥刊行条件的说明   左证《证券法》《上市公司证券刊行注册管理办法》《可改变公司债券管理 办法》等磋磨法例划定，公司本次向不特定对象刊行可改变公司债券稳妥法定 的刊行条件。 三、对于本次刊行的可改变公司债券的信用评级   本次可改变公司债券经联合股信评估股份有限公司评级。左证联合股信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可改变公司债券信用评级 申报》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可改变公司债券信用等级为 AA+， 评级预测沉着。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次追踪评 级。如果由于外部讨论环境、公司自己情况或评级标准变化等身分，导致本次 可转债的信用评级指责，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一 定影响。 四、公司本次刊行可改变公司债券不提供担保   公司本次刊行可转债未提供担保措施，如果可转债存续期间出现对公司经 营管理和偿债才气有要紧负面影响的事件，可转债可能因未提供担保而无法得 到有用的偿付保险。 五、公司的利润分派政策及最近三年现款分成情况   （一）公司现行利润分派政策   公司喜欢对投资者的合理答复。为建立对投资者继续、沉着的答复缱绻与 机制，保证公司利润分派政策的连气儿性和沉着性，《公司轨则》对股利分派政策 的磋磨划定如下：   公司实行继续、沉着的利润分派政策，选择现款、股票、现款与股票相结 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘录 合或者法律、法例允许的其他时势分派利润，在知足公司正常坐褥讨论资金需 求的情况下，公司将积极选择现款时势分派利润。公司实施利润分派应当遵命 以下划定： 及中小股东的意见，保持利润分派政策的连气儿性和沉着性，并兼顾公司的可持 续发展。 股票股利的分派及法律、法例允许的其他时势。领受股票股利进行利润分派的， 应当具有公司成长性、每股净金钱的摊薄等真的合理身分。   （1）公司在该年度兑现的可分派利润（即公司弥补蚀本、索取公积金后所 余的税后利润）为赶巧；   （2）审计机构对公司的该年度财务申报出具标准无保属意见的审计申报；   （3）公司异日十二个月无要紧投资讨论或要紧现款支拨等事项发生。   在稳妥利润分派原则、保证公司正常讨论和长期发展的前提下，在知足现 金分成条件时，公司原则上每年进行一次现款分成，每年以现款时势分派的利 润应不低于往常兑现的可分派利润的 10%，且公司连气儿三年以现款时势累计分 配的利润不少于该三年兑现的年均可分派利润的 30%。照实因为特殊原因不可 达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特殊说明。公司利润分派不得特殊 累计可分派利润的范围，不得挫伤公司继续讨论才气。   董事会制定利润分派决策时，应综合探究公司所处的行业特质、同业业的 名次、竞争力、利润率等身分论证公司所处的发展阶段，以及是否有要紧资金 支拨安排等身分制定公司的利润分派政策。利润分派决策遵命以下原则：   （1）在公司发展阶段于熟习期且无要紧资金支拨安排的，利润分派决策中 现款分成所占比例应达到 80%；   （2）在公司发展阶段属于熟习期且有要紧资金支拨安排的，利润分派决策 中现款分成所占比例应达到 40%；   （3）在公司发展阶段属于成持久且有要紧资金支拨安排的，利润分派决策 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘录 中现款分成所占比例应达到 20%；   （4）公司发展阶段不易区分但有要紧资金支拨安排的，左证具体情况，由 公司董事会按照前项划定处理。   要紧资金支拨安排是指公司异日十二个月内拟对外投资、收购金钱或购买 征战累计支拨特殊公司最近一期经审计的合并报表净金钱的 20%。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与股票股利 之和。   （1）公司进行利润分派时，应当由公司董事会先制定分派预案，再提交公 司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分派预案时，要详确记录管理 层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录 行为公司档案妥善保存。   （2）董事会审议现款分成具体决策时，应当隆重研究和论证公司现款分成 的时机、条件和最低比例、疗养的条件过火决策步骤要求等事宜。   （3）股东大会对现款分成具体决策进行审议时，公司应当通过多种渠谈主 动与股东特殊是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供聚积投票表决、 邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并实时修起中小股东 关切的问题。   （4）若年度盈利但未提议现款分成，董事会在分派预案中应说明未提议现 金分成的原因、未用于现款分成的资金留存公司的用途和使用讨论。董事会审 议通事后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会作念出情况说明。   （5）监事会纰漏董事会和管理层执行公司利润分派政策和股东答复缱绻的 情况及决策步骤进行监督，并纰漏年度内盈利但未提议利润分派的预案，就相 关政策、缱绻执行情况发表专项说明和意见。   公司左证坐褥讨论情况、投资缱绻和持久发展的需要，确需疗养利润分派 政策的，疗养后的利润分派政策不得违背中国证监会和深圳证券交易所的磋磨 划定；磋磨疗养利润分派政策的议案，由监事会发表意见，经公司董事会审议 后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以 上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘录 红政策执行情况。若公司年度盈利但未提议现款分成预案，应在年报中详确说 明未分成的原因、未用于分成的资金留存公司的用途和使用讨论。 红利，以偿还其占用的资金。    （二）本公司最近三年现款分成情况    公司最近三年以现款时势累计分派利润 152,704.22 万元（含以现款时势回 购股份金额），占最近三年兑现年均可分派利润 160,902.55 万元的 94.90%，公 司的利润分派稳妥《监管法则适用指引——刊行类第 7 号》《广东领益智造股份 有限公司轨则》等磋磨划定，具体分成情况如下：                                                          单元：万元          面容                2023年度        2022年度         2021年度 现款分成金额（含税）                   41,943.20     80,741.85               - 以现款时势回购股份金额                          -     30,019.17               - 包摄于上市公司普通股股东的净 利润 现款分成金额占合并报表中包摄 于上市公司普通股股东的净利润                 20.45%        69.40%                - 的比例 最近三年累计现款分成（含以现 金时势回购股份金额） 最近三年年均可分派利润                                               160,902.55 最近三年累计现款分成/最近三年 年均可分派利润    公司具体现款分成情况如下： 回购专户上已回购股份后的总股本 7,021,030,903 股为基数，每 10 股派发现款 红利 1.15 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司所有这个词拟派发现款 红利 807,418,553.85 元（含税）。 于公司 2023 年半年度利润分派预案的议案》。公司 2023 年半年度利润分派决策 为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘录 拟派发现款红利 209,716,012.41 元（含税）。 于 2023 年度利润分派决策的议案》。 公司 2023 年度利润分派决策为：公司以 扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 10 股派发 现款红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司所有这个词拟派发现 金红利 209,716,012.41 元（含税）                        。 广东领益智造股份有限公司                                                                                                召募说明书摘录                                                          目          录 广东领益智造股份有限公司                                                                                 召募说明书摘录      六、公司具有合理的金钱欠债结构和正常的现款流量，稳妥“感性融资，合  广东领益智造股份有限公司                          召募说明书摘录                     第一节 释义        在本召募说明书摘录中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义： 一、一般术语 公司、本公司、刊行              指   广东领益智造股份有限公司 东谈主、领益智造 江粉磁材         指   广东江粉磁材股份有限公司                  领胜投资（江苏）有限公司（曾用名：领胜投资（深圳）有限公 领胜投资         指                  司）                  深圳市领尚投资合伙企业（有限合伙），后改名为深圳市领尚管理                  接头合伙企业（有限合伙）、上饶市创科祥管理接头合伙企业（有 领尚投资         指                  限合伙）、安徽无往不利商贸中心（有限合伙），已于2022年7月27                  日刊出                  深圳市领杰投资合伙企业（有限合伙），后改名为深圳市领杰企业                  管理合伙企业（有限合伙）、上饶市锦祥泰管理接头合伙企业（有 领杰投资         指                  限合伙）、安徽喜仟汇通销售合伙企业（有限合伙），已于2022年7                  月27日刊出                  领益科技（深圳）有限公司（曾用名：领益科技（深圳）股份有限 领益科技         指                  公司） 苏州领裕         指   苏州领裕电子科技有限公司 苏州晓悟         指   苏州晓悟智能科技有限公司 东台领胜城        指   领胜城科技（江苏）有限公司 东台领裕         指   东台领裕智能科技有限公司 东莞领益         指   东莞领益精密制造科技有限公司 东莞盛涛         指   东莞盛涛科技有限公司 东莞镒韬         指   镒韬科技（东莞）有限公司                  东莞领杰金属精密制造科技有限公司（曾用名：东莞领杰电子科技 东莞领杰         指                  有限公司）                  东莞盛翔精密金属有限公司（曾用名：东莞领益精密电子有限公 东莞盛翔         指                  司） 深圳领胜         指   领胜电子科技（深圳）有限公司 深圳晓悟         指   深圳市晓悟数控征战有限公司 成皆领益         指   成皆领益科技有限公司 常州领晟         指   常州领晟新能源科技有限公司 福建领福         指   福建领福新能源科技有限公司 成皆领福         指   成皆领福新能源科技有限公司 扬州领煌         指   扬州领煌科技有限公司 深圳领滔         指   深圳市领滔科技有限公司 浙江锦泰         指   浙江锦泰电子有限公司  广东领益智造股份有限公司                       召募说明书摘录 苏州领汇      指     苏州领汇新能源科技有限公司 东莞领博      指     东莞领博实业有限公司 郑州领胜      指     郑州领胜科技有限公司                 深圳市东方亮彩精密工夫有限公司（曾用名：深圳市亮彩塑胶成品 东方亮彩      指                 有限公司） 桂林领益      指     桂林领益制造有限公司 苏州领镒      指     苏州领镒精密工夫有限公司 欧比迪       指     东莞市欧比迪精密五金有限公司                 领益智造科技（东莞）有限公司（曾用名：广东东方亮彩精密工夫 领益智造东莞    指                 有限公司）                 深圳市领懿科技供应链管理有限公司（曾用名：深圳市领懿科技发 深圳领懿      指                 展有限公司、深圳市领懿供应链管理有限公司）                 领懿实业（珠海）有限公司（曾用名：伟创力实业（珠海）有限公 珠海领懿      指                 司）                 深圳前海方圆买卖保理有限公司（曾用名：深圳前海方圆供应链有 前海方圆      指                 限公司） 成皆领泰      指     成皆领泰科技有限公司 深圳智成      指     深圳智成通讯有限公司 成皆领益通讯    指     成皆领益通讯工夫有限公司                 绵阳领益通讯工夫有限公司（曾用名：绵阳伟联科技有限公司、绵 绵阳领益      指                 阳领益科技有限公司） 绵阳维奇      指     绵阳市维奇电子工夫有限公司 东台当先      指     当先科技（东台）有限公司                 鹤山市江粉磁材新材料有限公司（曾用名：江门市天腾电板有限公 鹤山江粉      指                 司） 鹤山江磁      指     鹤山市江磁线缆有限公司                 深圳市领鹏智能科技有限公司（曾用名：深圳市领鹏科技有限牵累 深圳领鹏      指                 公司） 正熙机械      指     江门市正熙机械征战有限公司 海南领卓      指     领卓科技（海南）有限公司 武汉研发      指     江粉磁材（武汉）工夫研发有限公司 郑州领业      指     郑州领业科技有限公司                 苏州益谈医疗科技有限公司（曾用名：苏州沿途医疗科技有限公 苏州益谈      指                 司） 江益磁材      指     江门江益磁材有限公司（曾用名：江门巨田磁材有限公司） 江菱电机      指     江门江菱电机电气有限公司                 江门恩富信电子材料有限公司（曾用名：江门江成硬质合金模具有 江门恩富信     指                 限公司） 江门安磁      指     江门安磁电子有限公司 东莞鑫焱      指     东莞市鑫焱精密刀具有限公司   广东领益智造股份有限公司                                    召募说明书摘录                  领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（曾用名：江粉金服 广州领潮         指   （广州）股权投资基金管理有限公司、江门市蓬江区江粉金服金钱                  管理有限公司） 产业基金         指   广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合伙）                  东莞领汇精密制造科技有限公司（曾用名：东莞正隆纸成品有限公 东莞领汇         指                  司）                  领镒精密五金制造（无锡）有限公司（曾用名：三达精密五金制造 无锡领镒         指                  （无锡）有限公司）                  赛尔康工夫（深圳）有限公司（曾用名：爱斯普工夫（深圳）有限 深圳赛尔康        指                  公司、爱骏电子（深圳）有限公司） 贵港赛尔康        指   赛尔康（贵港）有限公司 东莞领睿         指   东莞领睿科技有限公司 TLG（BVI）     指   成立于英属维京群岛的TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED 赛尔康          指   成立于芬兰的Salcomp Plc过火子公司                  成 立 于 土 耳 其 的 SALCOMP TURKEY TEKNOLOJ? SANAY? VE 土耳其赛尔康       指                  T?CARET ANON?M ??RKET? 帝晶光电         指   深圳市帝晶光电科技有限公司 江粉高科         指   广东江粉高技术产业园有限公司 《公司法》        指   《中华东谈主民共和国公司法》 《证券法》        指   《中华东谈主民共和国证券法》 《注册管理办法》     指   《上市公司证券刊行注册管理办法》 《可转债管理办法》    指   《可改变公司债券管理办法》                  《上市公司证券刊行注册管理办法》第九条、第十条、第十一条、 《证券期货法律适宅心              指   第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条磋磨划定的适宅心 见第 18 号》                  见——证券期货法律适宅心见第18号 《上市法则》       指   《深圳证券交易所股票上市法则（2023年校正）》 《公司轨则》       指   《广东领益智造股份有限公司轨则》                  《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可改变公司债券募 召募说明书        指                  集说明书》                  《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可改变公司债券募 召募说明书摘录      指                  集摘录》 中国           指   中华东谈主民共和国 香港           指   中国香港特殊行政区 境内           指   中国境内 境外           指   中国境外，包括香港特殊行政区、澳门特殊行政区及中国台湾地区 本次刊行         指   领益智造本次向不特定对象刊行可改变公司债券的行动 保荐东谈主、主承销商、国              指   国泰君安证券股份有限公司 泰君安 刊行东谈主管帐师、容诚    指   容诚管帐师事务所（特殊普通合伙） 毕马威华振        指   毕马威华振管帐师事务所（特殊普通合伙）      广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘录 刊行东谈主讼师、嘉源      指     北京市嘉源讼师事务所 评级机构、联合股信     指     联合股信评估股份有限公司 弗若斯特沙利文       指     弗若斯特沙利文（北京）接头有限公司 证监会           指     中国证券监督管理委员会 深交所           指     深圳证券交易所 申报期、最近三年及一               指     2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-6 月 期 元、万元、亿元       指     东谈主民币元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元 二、专科术语                     提供音视频、数据、办公等服务，具备高速中央处理器和敞开式操                     作系统，领受多种智能化工夫的征战。智能终局行为东谈主机交互的重 智能终局          指                     要用具，包括智能家电、ATM 机、平板电脑、智能手机，智能家                     居、车载导航、多媒体播放征战等                     左证佩戴的方便性，智能终局不错分为出动智能终局和非出动智能 出动智能终局        指     终局，出动智能终局是指不错在出动中使用的智能终局，主要包括                     智能手机、平板电脑、POS 机等                     智能手机、平板电脑等 PCBA 上的贴片物料，包括主芯片、存储 电子部件          指                     器、音频功放、电阻、电容、贯串器等                     既与电子磋磨又与结构磋磨的物料，包括屏、录像头、喇叭、马 机电部件          指                     达、FPC 等 结构件           指     在征战中起承担领会传递或支柱作使劲的部件                     应用于智能手机、平板电脑、条记本电脑、智能衣着征战等电子产 精密功能件         指                     品过火组件，以兑现特定功能的器件                     高尺寸精度、高名义质料、高性能要求的起支柱作用的五金、塑胶 精密结构件         指                     或其它非金属结构件                     智能手机，是指像个东谈主电脑一样，具有寂然的操作系统，寂然的运                     行空间，不错由用户自行安装软件、游戏、导航品级三方服务商提 智能手机          指                     供的步骤，并不错通过出动通讯聚积来兑现无线聚积接源流机类型                     的总称                     以触摸屏行为基本的输入征战，具有袖珍、方便佩戴特征的个东谈主电 平板电脑          指                     脑                     具有全敞开式平台，搭载了操作系统，在玩赏普通电视内容的同 智能电视          指     时，可自行安装和卸载各种应用软件，继续对功能进行扩充和升级                     的新电视产品                     智能硬件是继智能手机之后的一个科技见解，通过软硬件联接的方 智能硬件          指                     式，对传统征战进行改造，进而让其领有智能化的功能                     计较机（Computer）、通讯（Communication）和消费类电子产品                     （Consumer Electronics）三者联接                     左证模具遐想决策，运用高速加工征战等工夫将模具钢加工成一定 模具开发          指                     功能的中间产品                     计较机数字限度机床（Computer numerical control）的简称，是一种 CNC           指                     由步骤限度的自动化机床 真空镀           指     真空室内材料的原子从加热源离析出来打到被镀物体的名义上形成       广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘录                      镀膜的一种工夫                      指手机、平板电脑、条记本电脑以及超等本等出动通讯终局所领受                      的金属边框、外壳、金属荫庇件过火他金属组件等，由铝、不锈 外不雅件            指     钢、铝镁合金、钛合金等选择锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和名义                      处理等复杂工艺加工，为出动通讯终局产品兑现结构沉着，带来好意思                      感和先锋                      International Organization for Standardization，国际标准化组织。ISO                      是世界上最大的非政府性标准化特别机构，其成员由来自 157 个国 ISO            指                      家的国度标准化团体组成，代表中国参加 ISO 的国度机构是中国国                      家工夫监督局                      左证产品遐想要求，利用复合和分切征战，将一种或多种材料（如                      高分子薄膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶等材 模切             指                      料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切征战的压力作用形                      成预定例格零部件的成型工艺                      用于电子产品的工艺装配、功能面容测试、廓清板测试等方面，主 夹治具            指     淌若行为协助限度位置（使机床、刀具、工件保持正确相对位置的                      工艺安装）或动作（自动或手动出动用具到正确位置）的一种用具 PCB            指     Printed Circuit Board，即印制电路板，又称印刷廓清板                      Charge Coupled Device，CCD 是一种半导体器件，可径直将光学信 CCD            指     号改变为模拟电流信号，电流信号经过放大和模数改变，兑现图像                      的获取、存储、传输、处理和复现                      Customer Focus Team，客户焦点团队，专职为终局客户品牌对应的 CFT            指                      供应商提供一站式服务 FQC            指     Final Quality Control，出货老师                      Automatic Optical Inspector，光学自动检测，电子制造业确保产品性 AOI            指                      量的重要检测技能                      Product Lifecycle Management，生命全周期管理，是一种应用于在                      单一地点的企业里面、分散在多个地点的企业里面，以及在产品研 PLM            指                      发畛域具有配合关系的企业之间的，支柱产品全生命周期的信息的                      创建、管理、分发和应用的一系列应用管理决策                      Warehouse Management System，仓库管理系统，是通过入库业务、                      出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能，对批次管理、 WMS            指                      物料对应、库存清点、质检管理、虚仓管理和即时库存管理等功能                      综合运用的管理系统                      Transportation Management System，运载管理系统，通过多种方法 TMS            指                      和其他磋磨的操作，提高物流的管理才气                      Augmented Reality,增强现实，是一种将凭空信息与真的世界玄机融                      合的工夫，庸碌运用了多媒体、三维建模、实时追踪及注册、智能 AR             指     交互、传感等多种工夫技能，将计较机生成的笔墨、图像、三维模                      型、音乐、视频等凭空信息模拟仿真后，应用到真的世界中，两种                      信息互为补充，从而兑现对真的世界的“增强”                      Virtual Reality，凭空现实工夫囊括计较机、电子信息、仿真工夫，                      其基本兑现时势是以计较机工夫为主，利用并综合三维图形工夫、 VR             指     多媒体工夫、仿真工夫、理解工夫、伺服工夫等多种高技术的最新                      发展效果，借助计较机等征战产生一个传神的三维视觉、触觉、嗅                      觉等多种感官体验的凭空世界                      True Wireless Stereo，真的无线立体声，基于蓝牙芯片工夫发展而来 TWS            指                      的耳机工夫       广东领益智造股份有限公司                                    召募说明书摘录                      把直流电能（电板、蓄电瓶）改变成定频定压或调频调压交流电 逆变器            指                      （一般为 220V,50Hz 正弦波）的改变器                      冲压是靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力，使 冲压             指     之产生塑性变形或分离，从而取得所需时局和尺寸的工件（冲压                      件）的成形加工方法。                      注塑属结构件坐褥工艺，是指将塑料打针进模具内，经冷却后固化 注塑             指                      的成型方法 BU             指     Business Unit，业务线 BG             指     Business Group，业务集团                      Original Design Manufacturer，原始遐想制造商，由采购方托福制造 ODM            指     方提供从研发、遐想到坐褥、后期宝贵的全部服务，而由采购方负                      责销售的坐褥时势                      Joint Design Manufacturer，联合遐想制造商，由客户和公司共同设 JDM            指                      计开发，充分利用各自上风界说产品，并提供一体化管理决策                      Liquid Crystal Display，液晶理解器，为平面超薄的理解征战，它由 LCD            指                      一定数目的彩色或长短像素组成，放置于光源或者反射眼前线                      Outdoor Unit，室外单元，ODU 征战是一种用于数字微波通讯的收                      发信机，主要用于数字微波无线电通讯系统中，将数字微波信号从 ODU            指     室内传输到室外。ODU 征战通俗由两部分组成：室内单元（IDU）                      和室外单元（ODU）。其中，IDU 负责数字微波信号的调制妥协                      调，而 ODU 负责数字微波信号的变频和放大                      Production Material Control，坐褥物料限度，对坐褥讨论与坐褥进程 PMC            指     的限度，以及对物料的讨论、追踪、收发、存储、使用等各方面的                      监督与管理和呆滞料的防卫处理责任                      Enterprise Resource Planning，企业资源讨论，ERP 系统是一种以企 ERP            指     业为中心的综合性信息化系统，它集成了企业里面的各个业务模                      块，包括采购、销售、仓库管理、坐褥讨论、财务管理等。                      Manufacturing Execution System, 制造执行系统，是面向车间坐褥的 MES            指                      管理系统 EHS            指     Environment Health Safety，指环境、健康、安全管理体系                      System Layout Planning，系统化派遣遐想，是遐想面容进行派遣的 SLP            指                      一套有条理的、循序渐进的、对各种派遣皆适用的方法。                      Integrated Database Management System，集成数据库管理系统，是 IDMS           指     一种操纵和管理数据库的大型软件，是用于建立、使用和宝贵数据                      库                      Quality Management System，质料管理系统，包括管理职责、资源 QMS            指                      管理、价值创造过程、测量/分析/改进四个方面的要素                      Artificial Intelligence，东谈主工智能，是研究、开发用于模拟、蔓延和 AI             指                      扩展东谈主的智能的表面、方法、工夫及应用系统的一门新的工夫科学         本召募说明书摘录中部分共计数若与各数径直相加之和在余数上有各别，       均为四舍五入所致。 广东领益智造股份有限公司                                召募说明书摘录                第二节 本次刊行概况 一、刊行东谈主基本情况 公司称号：      广东领益智造股份有限公司 英文称号：      LINGYI iTECH(GUANGDONG)COMPANY 股票上市地：     深圳证券交易所 股票简称：      领益智造 股票代码：      002600 公司成立日期：    1975 年 7 月 1 日 注册成本：      700,817.7819 万元东谈主民币 法定代表东谈主：     曾芳勤 注册地址：      广东省江门市龙湾路 8 号 网址：        http://www.lingyiitech.com/            公司主要从事精密功能件、结构件及模组等业务，主要应用于 主营业务：            消费电子、汽车及光伏储能等行业。            制造、销售：磁性材料元件过火成品、合金粉末成品、微电            机、机械征战和零部件及磋磨工夫出口；坐褥科研所需原辅材            料、机械征战、仪器仪容、零配件等商品及磋磨工夫的出口；            经办中外合股讨论、合作坐褥及开展“三来一补”业务（按粤 讨论范围：      经贸进字94196 号文讨论）；动产及不动产租借；塑胶、电子            精密组件制造工夫研发；坐褥、加工、销售：五金成品、塑胶            成品、塑胶电子成品、模具；货品或工夫收支口（国度辞让或            波及行政审批的货品和工夫收支口除外）。（照章须经批准的项            目，经磋磨部门批准后方可开展讨论行为）    。 二、本次刊行的配景和目的   （一）本次刊行的配景   公司所处的精密制造行业运用精密机械加工工夫、快速成型工夫、自动化 限度工夫等磋磨工夫对终局产品的零件、模组或整机进行遐想、坐褥、加工、 拼装和销售，庸碌应用在消费电子、汽车、清洁能源、医疗、通讯等畛域。目 前，智能手机是精密制造最主要的下贱应用细分阛阓。   跟着 5G、出动互联网、物联网、云计较、大数据、东谈主工智能等下一代信息 工夫的庸碌应用、发展，以及住户可操纵收入的不停增多，智能手机、条记本 电脑、平板电脑等智能终局产品已成为消费电子的主力军，而智能可衣着征战 的快速发展及阛阓需求的提高，有劲推动了抵消费电子精密功能件的需求。根 广东领益智造股份有限公司                            召募说明书摘录 据弗若斯特沙利文申报，消费电子总出货量由 2017 年 19.23 亿台增长到 2021 年 的 23.12 亿台，年复合增长率 4.71%。而 2026 年消费电子总出货量估量增长至    精密制造行业发展受到国度产业政策的支柱，目的旨在缩小终局消费电子 行业与国际阛阓工夫差距。公司不仅受到传统制造业向智能制造标的发展政策 的饱读吹，还受到公司下搭客户所在的消费电子行业促进消费等政策影响。频年 来，跟着消费电子行业磋磨政策的提议，消费电子畛域的精密结构件、功能件 及模组件需求也大幅增长。消费电子阛阓畛域的不停扩大以及国度磋磨产业政 策的支柱，为上游精密结构件行业企业带来细腻的外部发展环境。    自成立以来，公司永久深耕消费电子精密结构件及精密功能件产品畛域， 是寰球当先的智能制造平台，在寰球范围内为客户提供一站式智能制造服务及 管理决策。左证弗若斯特沙利文申报，公司是世界最大的消费电子精密功能件 制造商之一。公司在现有坚实地位的基础上，讨论不停深化现有业务及优化公 司产品结构，继续升迁公司产能及现有工艺渗入率，不停拓展新的产品线及工 艺，以进一步渗入终局阛阓，与现有及潜在客户开展新产品组合的开发，进一 步巩固行业当先地位。    （二）本次刊行的目的    公司通过多年发展，在袖珍金属结构件产品方面积聚了丰富的坐褥运营经 验。跟着下贱消费电子厂商竞争情况日趋强烈，成本限度需求传导至上游供应 商端，使得袖珍金属结构件类产品利润率处于较低水平。公司讨论联接在精密 制造畛域的征战及工夫上风，在扩大各种型精密零组件产品产能畛域的同期， 积极布局金属结构件、新式电源适配器、碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板、 智能衣着征战等新产品，以此优化公司产品结构，寻找盈利才气破裂口，升迁 公司全体盈利水平，巩固公司在行业内的当先地位。    公司在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，多点布局的时势 指责了物流成本，但过于分散化的坐褥基地及研发部门布局亦在一定程度上影 广东领益智造股份有限公司                                    召募说明书摘录 响了畛域化效益和区域间的里面协同，公司这次讨论通过统一责任地点的时局， 加强各部门间沟通配合，保险公司中枢职工及管理团队的沉着性，同期升迁公 司全体形象。    本次可转债刊行完成后，公司的总金钱和总欠债畛域均有所增长，成本实 力进一步增强，故意于升迁公司抗风险才气。公司金钱欠债率将有所升迁，但 仍保管在安全的金钱欠债率水平之内。跟着可转债持有东谈主陆续转股，公司净资 产畛域将缓慢增大，金钱欠债率将缓慢指责，公司偿债才气得到增强，但短期 内可能摊薄原有股东的即期答复。本次募投面容效益的渐渐兑现，将进一步提 升公司功绩，增强公司盈利才气。 三、本次刊行基本情况    （一）本次刊行证券的类型    本次刊行证券的种类为可改变为公司 A 股股票的可改变公司债券。该可转 债及异日经本次可转债改变的公司 A 股股票将在深交所主板上市。    （二）刊行畛域    本次刊行的可转债召募资金总额为东谈主民币 213,741.81 万元（含本数），刊行 数目为 21,374,181 张。    （三）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可改变公司债券每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。    （四）债券期限    本次刊行的可转债期限为刊行之日起六年，即自 2024 年 11 月 18 日至 2030 年 11 月 17 日（如遇法定节沐日或休息日延至自后的第 1 个责任日；顺延期间 付息款项不另计息）。    （五）票面利率和到期赎回价钱    第 一 年 0.20% ， 第 二年 0.40% ，第 三 年 0.60% ，第 四 年 1.50%，第 五 年 广东领益智造股份有限公司                     召募说明书摘录   （六）还本付息的期限和时势   本次刊行的可改变公司债券领受每年付息一次的付息时势，到期退回本金 和终末一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可改变公司债券持有东谈主按持有 的可改变公司债券票面总金额自可改变公司债券刊行首日起每满一年可享受的 当期利息。   年利息的计较公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可改变公司债券持有东谈主在计息年度（以下简称“往常” 或“每年”）付息债权登记日持有的可改变公司债券票面总金额；   i：指可改变公司债券确往常票面利率。   （1）本次刊行的可改变公司债券领受每年付息一次的付息时势，计息肇端 日为可转债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可改变公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   转股年度磋磨利息和股利的包摄等事项，由公司董事会左证磋磨法律法例 及深圳证券交易所的划定详情。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付往常利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）肯求改变成公司股票的可转债，公司不再向其持有东谈主 支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可改变公司债券持有东谈主所取得利息收入的应付税项由持有东谈主承担。   （七）转股期限   本次刊行的可改变公司债券转股期自可改变公司债券刊行结果之日（2024 年 11 月 22 日，T+4 日）起满六个月后的第一个交易日起至可改变公司债券到 广东领益智造股份有限公司                             召募说明书摘录 期日止，即 2025 年 5 月 22 日至 2030 年 11 月 17 日（如遇法定节沐日或休息日 延至自后的第一个责任日；顺延期间付息款项不另计息）。   （八）转股价钱的详情过火疗养   本次刊行的可改变公司债券的运行转股价钱为 9.15 元/股，不低于召募说明 书公布日前 20 个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价的 较高者。   其中，前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总额 /该 20 个交易日公司股票交易总量（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息 引起股价疗养的情形，则对疗养前的交易日的交易价按经过相应除权、除息调 整后的价钱计较）；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交 易总额/该日公司股票交易总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因 本次刊行的可改变公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况， 将按下述公式进行转股价钱的疗养（保留少许点后两位，终末一位四舍五入）：   派送红股或转增股本：P1＝P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1＝P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为疗养后转股价，P0 为疗养前转股价，n 为送股或转增股本率， A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现款股利。   当公司出现上述股份和/或整个者权益变化情况时，将步骤进行转股价钱调 整，并在深圳证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息知道媒体上刊 登董事会决议公告，并于公告中载明转股价钱疗养日、疗养办法及暂停转股期 间（如需）。当转股价钱疗养日为本次刊行的可改变公司债券持有东谈主转股肯求日 或之后，改变股份登记日之前，则该持有东谈主的转股肯求按本公司疗养后的转股 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘录 价钱执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、 数目和/或整个者权益发生变化从而可能影响本次刊行的可改变公司债券持有东谈主 的债权柄益或转股繁衍权益时，本公司将视具体情况按照平正、平正、公允的 原则以及充分保护本次刊行的可改变公司债券持有东谈主权益的原则疗养转股价钱。 磋磨转股价钱疗养内容及操作办法将依据那时国度磋磨法律法例及证券监管部 门的磋磨划定制订。   （九）转股价钱的向下修正条目   在本次刊行的可改变公司债券存续期间，当公司股票在职意连气儿 30 个交易 日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权 提议转股价钱向下修正决策并提交公司股东大会审议表决。   上述决策须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。 修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前 20 个交易日公司股票交易均 价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者，同期，修正后的转股价钱不 得低于最近一期经审计的每股净金钱值和股票面值。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价钱疗养的情形，则在转股价钱疗养日 前的交易日按疗养前的转股价钱和收盘价钱计较，在转股价钱疗养日及之后交 易日按疗养后的转股价钱和收盘价钱计较。   如公司决定向下修正转股价钱，公司将在深圳证券交易所和中国证监会指 定的上市公司信息知道媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登 记日及暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价 格修正日）源流复原转股肯求并执行修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股肯求日或之后，改变股份登记日之前，该类转股 肯求应按修正后的转股价钱执行。   （十）转股股数详情时势以及转股时不足一股金额的处理方法   本次刊行的可改变公司债券持有东谈主在转股期内肯求转股时，转股数目=可转 广东领益智造股份有限公司                      召募说明书摘录 换公司债券持有东谈主肯求转股的可改变公司债券票面总金额/肯求转股当日有用的 转股价钱，并以去尾法取一股的整数倍。   转股时不足改变为一股的可改变公司债券余额，公司将按照深圳证券交易 所等部门的磋磨划定，在可改变公司债券持有东谈主转股当日后的五个交易日内以 现款兑付该可改变公司债券余额及该余额所对应确当期应计利息。   （十一）赎回条目   在本次刊行的可改变公司债券期满后 5 个交易日内，公司将以本次可改变 公司债券票面面值的 108%（含终末一期利息）的价钱向本次可改变公司债券持 有东谈主赎回全部未转股的本次可改变公司债券。   在本次刊行的可改变公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现 时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全部或部分 未转股的可改变公司债券：   （1）在本次刊行的可改变公司债券转股期内，如果公司股票连气儿 30 个交 易日中至少有 15 个交易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。   （2）当本次刊行的可改变公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。   当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可改变公司债券持有东谈主办有的可改变公司债券票面总金 额；   i：指可改变公司债券往常票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的践诺日期天 数（算头不算尾）。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价钱疗养的情形，则在转股价钱疗养前 的交易日按疗养前的转股价钱和收盘价钱计较，转股价钱疗养后的交易日按调 整后的转股价钱和收盘价钱计较。 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录   （十二）回售条目   本次刊行的可改变公司债券终末 2 个计息年度，如果公司股票在职何连气儿 权将其持有的全部或部分可改变公司债券按债券面值加受骗期应计利息的价钱 回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次刊行的可改变公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而疗养的情形，则在疗养前的交易日按疗养前的转股价钱和收盘 价钱计较，在疗养后的交易日按疗养后的转股价钱和收盘价钱计较。如果出现 转股价钱向下修正的情况，则上述连气儿 30 个交易日须从转股价钱疗养之后的第 一个交易日起重新计较。   本次刊行的可改变公司债券终末 2 个计息年度，可改变公司债券持有东谈主在 每年回售条件初次知足后可按上述商定条件讹诈回售权一次，若在初次知足回 售条件而可改变公司债券持有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施 回售的，该计息年度不可再讹诈回售权，可改变公司债券持有东谈主不可屡次讹诈 部分回售权。   若本次刊行可改变公司债券召募资金运用的实施情况与公司在召募说明书 中的承诺情况比拟出现要紧变化，且该变化被中国证监会认定为改变召募资金 用途的，债券持有东谈主享有一次以面值加受骗期应计利息的价钱向公司回售其持 有的全部或部分可改变公司债券的权柄。在上述情形下，债券持有东谈主不错在回 售申报期内进行回售，在回售申报期内空幻施回售的，自动丧失该回售权（当 期应计利息的计较时势参见第十一条赎回条目的磋磨内容）。   （十三）转股年度磋磨股利的包摄   因本次刊行的可改变公司债券转股而增多的公司股票享有与原股票同等的 权益，在股利披发的股权登记日当日登记在册的整个普通股股东（含因可改变 公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分派，享有同等权益。 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘录   （十四）刊行对象 日，T-1 日）收市后登记在册的刊行东谈主整个股东。 天然东谈主、法东谈主、证券投资基金以及稳妥法律法例划定的其他投资者（国度法律、 法例辞让者除外），其中天然东谈主需左证《对于完善可改变公司债券投资者恰当性 管理磋磨事项的奉告》（深证上〔2023〕511 号）等划定已开通向不特定对象发 行的可转债交易权限。   （十五）刊行时势   本次刊行的可转债将向刊行东谈主在股权登记日（2024 年 11 月 15 日，T-1 日） 收市后中国证券登记结算有限牵累公司深圳分公司登记在册的原股东优先配售， 原股东优先配售后余额（含原股东烧毁优先配售部分）通过深交所交易系统网 上向社会公众投资者刊行，认购不足 213,741.81 万元的余额由国泰君安包销。   原股东可优先配售的可转债数目为其在股权登记日收市后（T-1 日）登记在 册的持有“领益智造”股份数目按每股配售 0.3049 元面值可转债的比例计较可 配售可转债金额，再按 100 元/张改变为可转债张数，每 1 张（100 元）为一个 申购单元，即每股配售 0.003049 张可转债。   刊行东谈主现有总股本 7,008,177,819 股，刊行东谈主股票回购专用证券账户未持有 股份，即享有原股东优先配售权的股本总和为 7,008,177,819 股。按本次刊行优 先配售比例计较，原股东可优先配售的可转债上限总额为 21,367,934 张，约占 本次刊行的可转债总额的 99.9708%。   由于不足 1 张部分按照中国证券登记结算有限牵累公司深圳分公司证券发 行东谈主业务指南执行，最终优先配售总和可能略有各别。   原股东的优先配售通过深交所交易系统进行，配售代码为“082600”，配售 简称为“领益配债”。原股东可左证自己情况自行决定践诺认购的可转债数目。 广东领益智造股份有限公司                         召募说明书摘录   原股东网上优先配售可转债认购数目不足 1 张的部分按照中国证券登记结 算有限牵累公司深圳分公司证券刊行东谈主业务指南执行，即所产生的不足 1 张的 优先认购数目，按数目大小排序，数目小的进位给数目大的参与优先认购的原 股东，以达到最小记账单元 1 张，轮回进行直至全部配完。   原股东持有的“领益智造”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部， 则以托管在各营业部的股票分别计较可认购的张数，且必须依照深交所磋磨业 务法则在对应证券营业部进行配售认购。   原股东除可参加优先配售外，还可参加优先配售后余额的申购。原股东参 与网上优先配售的部分，应当在 T 日申购时缴付足额资金。原股东参与网上优 先配售后余额的网上申购部分无需缴付申购资金。   社会公众投资者通过深交所交易系统参加网上刊行。网上刊行申购代码为 “072600”，申购简称为“领益发债”。每个账户最低申购数目为 10 张（1,000 元）， 每 10 张为一个申购单元，特殊 10 张的必须是 10 张的整数倍，每个账户申购数 量上限为 10,000 张（100 万元），如特殊该申购上限，则该笔申购为无效申购。   投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户。灭亡投资者使用多个 证券账户参与灭亡只能转债申购的，或投资者使用灭亡证券账户屡次参与灭亡 只能转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有用申购，其余申购均为无效申 购。申购照旧深交所交易系统阐述，不得驱除。   阐述多个证券账户为灭亡投资者持有的原则为证券账户注册辛苦中的“账 户持有东谈主称号”“有用身份说明文献号码”均不异。企业年金账户以及劳动年金 账户，证券账户注册辛苦中“账户持有东谈主称号”不异且“有用身份说明文献号 码”不异的，按不同投资者进行统计。   分歧格、睡觉和刊出的证券账户不得参与可转债的申购。证券账户注册资 料以 T-1 日日终为准。   投资者应联接行业监管要求及相应的金钱畛域或资金畛域，合理详情申购 金额，不得超金钱畛域申购。保荐东谈主（主承销商）发现投资者不顺从行业监管 要求，特殊相应金钱畛域或资金畛域申购的，则该投资者的申购无效。投资者 应自主抒发申购意向，不得详细托福证券公司代为申购。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘录   （十六）债券持有东谈主会议磋磨事项   可改变公司债券持有东谈主的权柄：   （1）依照其所持有的本次可转债数额享有商定利息；   （2）左证召募说明书商定的条件将所持有的可转债转为公司股票；   （3）左证召募说明书商定的条件讹诈回售权；   （4）依照法律、行政法例及公司轨则的划定转让、赠与或质押其所持有的 本次可转债；   （5）依照法律、公司轨则的划定取得磋磨信息；   （6）按召募说明书商定的期限和时势要求公司偿付本次可转债本息；   （7）依照法律、行政法例等磋磨划定参与或托福代理东谈主参与债券持有东谈主会 议并讹诈表决权；   （8）法律、行政法例及公司轨则所赋予的其行为公司债权东谈主的其他权柄。   可改变公司债券持有东谈主的义务：   （1）顺从公司刊行本次可转债条目的磋磨划定；   （2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；   （3）顺从债券持有东谈主会议形成的有用决议；   （4）除法律、法例划定及可改变公司债券召募说明书商定之外，不得要求 公司提前偿付本次可改变公司债券的本金和利息；   （5）法律、行政法例及公司轨则划定应当由可改变公司债券持有东谈主承担的 其他义务。   债券持有东谈主会议的权限范围如下：   （1）当公司提议变更《可转债召募说明书》商定的决策时，对是否同意公 司的建议作出决议，但债券持有东谈主会议不得作出决议同意公司不支付本次债券 本息、变更本次债券利率和期限、取消《可转债召募说明书》中的赎回或回售 条目等；   （2）当公司未能按期支付可转债本息时，对是否同意磋磨管理决策作出决 议，对是否通过诉讼等步骤强制公司和担保东谈主（如有）偿还债券本息作出决议， 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录 对是否参与公司的整顿、妥协、重组或者收歇的法律步骤作出决议；   （3）当公司减资（因职工持股讨论、股权激励、用于改变公司刊行的可转 债或公司为宝贵公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合并、 分立、收场或者肯求收歇时，对是否接受公司提议的建议，以及讹诈债券持有 东谈主照章享有的权柄决策作出决议；   （4）拟解聘、变更债券受托管理东谈主（如有）或者变更债券受托管理条约的 主要内容（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险看守管理机制、 与债券持有东谈主权益密切磋磨的失约牵累），对拟变更、解聘债券受托管理东谈主或修 改债券受托管理条约的主要内容作出决议；   （5）当担保东谈主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施发生要紧 不利变化时，对讹诈债券持有东谈主照章享有权柄的决策作出决议；   （6）当发生对债券持有东谈主权益有要紧影响的事项时，对讹诈债券持有东谈主依 法享有权柄的决策作出决议；   （7）在法律划定许可的范围内对《广东领益智造股份有限公司可改变公司 债券之债券持有东谈主会议法则》的修改作出决议；   （8）法律、行政法例和表大肆文献划定应当由债券持有东谈主会议作出决议的 其他情形。   债券持有东谈主会议由公司董事会、债券受托管理东谈主或其他《广东领益智造股 份有限公司可改变公司债券之债券持有东谈主会议法则》划定的东谈主员负责召集。公 司董事会应在提议或收到召开债券持有东谈主会议的提议之日起 30 日内召开债券持 有东谈主会议。会议奉告应在会议召开 15 日前向全体债券持有东谈主及磋磨出席对象发 出。   在本次可转债存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一时，应当 召集债券持有东谈主会议：   （1）公司拟变更召募说明书的重要商定；   （2）拟修改债券持有东谈主会议法则；   （3）拟变更、解聘本期可转债债券受托管理东谈主、拟变更受托管理条约的主 要内欢跃破除受托管理条约； 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘录   （4）公司未能按期支付本次可转债本息；   （5）公司发生减资（因公司实施职工持股讨论、股权激励、用于改变公司 刊行的可转债或为宝贵公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、 合并等可能导致偿债才气发生要紧不利变化，需要决定或者授权选择相应措施；   （6）刊行东谈主分立、被托管、收场、肯求收歇或者照章进入收歇步骤；   （7）担保东谈主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施发生要紧变 化；   （8）刊行东谈主、债券受托管理东谈主、单独或共计持有本期债券总额百分之十以 上的债券持有东谈主书面提议召开；   （9）刊行东谈主管理层不可正常履行职责，导致刊行东谈主债务退回才气靠近严重 不祥情趣；   （10）刊行东谈主提议债务重组决策的；   （11）发生其他对债券持有东谈主权益有要紧实质影响的事项；   （12）左证法律、行政法例、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、 召募说明书及《广东领益智造股份有限公司可改变公司债券之债券持有东谈主会议 法则》的划定，应当由债券持有东谈主会议审议并决定的其他事项。   下列机构或东谈主士不错通过书面时势提议召开债券持有东谈主会议：   （1）公司董事会；   （2）单独或共计持有本期可改变公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的 债券持有东谈主书面提议；   （3）债券受托管理东谈主；   （4）法律、法例、中国证监会、深圳证券交易所划定的其他机构或东谈主士。   （1）提交债券持有东谈主会议审议的议案由召集东谈主负责草拟。议案内容应稳妥 法律、法例及《广东领益智造股份有限公司可改变公司债券之债券持有东谈主会议 法则》的划定，在债券持有东谈主会议的权限范围内，并有明确的议题和具体决议 事项。   （2）债券持有东谈主不错躬行出席债券持有东谈主会议并表决，也不错托福代理东谈主 代为出席并表决。债券持有东谈主过火代理东谈主出席债券持有东谈主会议的差旅用度、食 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘录 宿用度等由债券持有东谈主自行承担。   债券持有东谈主本东谈主出席会议的，应出示本东谈主身份说明文献和持有本次未偿还 债券的证券账户卡或适用法律划定的其他说明文献，债券持有东谈主法定代表东谈主或 负责东谈主出席会议的，应出示本东谈主身份说明文献、法定代表东谈主或负责东谈主资历的有 效说明和持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律划定的其他说明文献。   托福代理东谈主出席会议的，代理东谈主应出示本东谈主身份说明文献、被代理东谈主（或 其法定代表东谈主、负责东谈主）照章出具的授权托福书、被代理东谈主身份说明文献、被 代理东谈主办有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律划定的其他说明文献。   （1）债券持有东谈主会议选择现场时势召开，也不错选择聚积、通讯等时势召 开。   （2）债券持有东谈主会议应由公司董事会请托出席会议的授权代表担任会议主 席并主办。如公司董事会未能履行职责时，由出席会议的债券持有东谈主（或债券 持有东谈主代理东谈主）以所代表的本次债券表决权过半数选举产生又名债券持有东谈主 （或债券持有东谈主代理东谈主）担任会议主席并主办会议；如在该次会议源流后 1 小 时内未能按前述划定共同推举出会议主办，则应当由出席该次会议的持有本次 未偿还债券表决权总和最多的债券持有东谈主（或其代理东谈主）担任会议主席并主办 会议。   （3）应召集东谈主、单独或合并持有本次债券表决权总和 10%以上的债券持有 东谈主的要求，公司应请托董事或高等管理东谈主员出席债券持有东谈主会议。除波及公司 买卖阴私或受适用法律和上市公司信息知道划定的限定外，出席会议的公司董 事或高等管理东谈主员应当对债券持有东谈主的质询和建议作出修起或说明。   （4）下列机构和东谈主员不错列席债券持有东谈主会议：债券刊行东谈主（即公司）或 其授权代表、公司董事、监事和高等管理东谈主员、债券托管东谈主、债券担保东谈主（如 有）以及经会议主席同意的本次债券的他重要磋磨方，上述东谈主员或磋磨方有权 在债券持有东谈主会议上就磋磨事项进行说明。除该等东谈主员或磋磨方因持有公司本 次可转债而享有表决权的情况外，该等东谈主员或磋磨方列席债券持有东谈主会议时无 表决权。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘录   （1）向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有东谈主会议的债券持 有东谈主或其隆重托福的代理东谈主投票表决。每一张未偿还的债券（面值为东谈主民币   （2）公告的会议奉告载明的各项拟审议事项或灭亡拟审议事项内比肩的各 项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不 能作出决议外，会议不得对会议奉告载明的拟审议事项进行舍弃或不予表决。 会议对灭亡事项有不同提案的，应以提案提议的时间划定进行表决，并作出决 议。债券持有东谈主会议不得就未经公告的事项进行表决。   债券持有东谈主会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对 拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。   （3）债券持有东谈主会议选择记名时势投票表决。债券持有东谈主或其代理东谈主对拟 审议事项表决时，只能投票示意：同意或反对或弃权。未填、错填、笔迹无法 鉴别的表决票对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票视 为投票东谈主烧毁表决权，不计入投票结果。灭亡表决权只能取舍现场、聚积或其 他表决时势中的一种。灭亡表决权出现近似表决的以第一次投票结果为准。   （4）下述债券持有东谈主在债券持有东谈主会议上不错发表意见，但莫得表决权， 何况其所代表的本期可改变公司债券张数不计入出席债券持有东谈主会议的出席张 数：   ①债券持有东谈主为持有公司 5%以上股权的公司股东，详情前述公司股东的股 权登记日为债权登记日当日；   ②上述公司股东、刊行东谈主及担保东谈主（如有）的关联方。   （5）会议遐想票东谈主、监票东谈主各又名，负责会议计票和监票。计票东谈主、监票 东谈主由会议主席推选并由出席会议的债券持有东谈主（或债券持有东谈主代理东谈主）担任。 与公司磋磨联关系的债券持有东谈主过火代理东谈主不得担任计票东谈主及监票东谈主。   每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有东谈主（或债券持有东谈主 代理东谈主）灭亡名公司授权代表参加清点，并由清点东谈主马上公布表决结果。讼师 负责见证表决过程。   （6）会议主席左证表决结果阐述债券持有东谈主会议决议是否取得通过，并应     广东领益智造股份有限公司                              召募说明书摘录     当在会上文书表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。       （7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，不错对所投票数进     行重新点票；如果会议主席未提议重新点票，出席会议的债券持有东谈主（或债券     持有东谈主代理东谈主）对会议主席文书结果有异议的，有权在文书表决结果后立即要     求重新点票，会议主席应当即时组织重新点票。       （十七）本次召募资金用途       本次向不特定对象刊行可改变公司债券召募资金总额估量不特殊                                                 单元：万元 序号         面容称号              投资总额           拟以召募资金干预额           共计                   279,003.95         213,741.81       在本次向不特定对象刊行可转债的召募资金到位之前，公司将左证面容需     要以自筹资金进行先期干预，并在召募资金到位之后，依磋磨法律法例的要求     和步骤对先期干预资金给予置换。       若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总额扣除刊行用度后的召募资金     净额少于上述面容召募资金拟干预总额，公司可左证面容的践诺需求，按摄影     关法例划定的步骤对上述面容的召募资金干预金额进行恰当疗养，不足部分由     公司自筹管理。       （十八）召募资金存管       公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股召募资金专项存储及使用     管理轨制》（2024 年 4 月校正）。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会批准     设立的专项账户中。       （十九）担保事项       本次刊行的可转债不提供担保。 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录   （二十）本次刊行可改变公司债券决策的有用期限   公司本次向不特定对象刊行可改变公司债券决策的有用期为十二个月，自 刊行决策经股东大会审议通过之日起计较。   （二十一）债券评级情况   本次可改变公司债券经联合股信评估股份有限公司评级。左证联合股信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可改变公司债券信用评级 申报》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可改变公司债券信用等级为 AA+， 评级预测沉着。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次追踪评 级。   （二十二）本次可转债的失约牵累   刊行东谈主未能按期支付本次可转债的本金或者利息，以及召募说明书、《债券 持有东谈主会议法则》《受托管理条约》或其他相适用法律法例划定的其他失约事项。   发生失约情形时，公司应当承担相应的失约牵累，包括但不限于按照召募 说明书的商定向债券持有东谈主实时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付的利 息或本金，公司将左证逾期天数按债券票面利率向债券持有东谈主支付逾期利息。 其他失约事项及具体法律救助时势请参照《债券持有东谈主会议法则》以及《受托 管理条约》磋磨商定。   本次可转债刊行和存续期间所产生的争议或纠纷，最先应在争议各方之间 协商管理。如果协商管理不成，争议各方有权按照《受托管理条约》和《债券 持有东谈主会议法则》等商定，向刊行东谈主住所地有统辖权东谈主民法院拿告状讼或仲裁。   （二十三）本次可转债的受托管理东谈主   公司已与国泰君安签订《受托管理条约》，聘用国泰君安行为本次可转债的 受托管理东谈主。在债券存续期限内，由受托管理东谈主按照划定或条约商定宝贵债券 持有东谈主的利益。投资者认购或持有本次刊行可转债视作同意国泰君安行为本次 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘录 可转债的受托管理东谈主、债券持有东谈主会议法则及召募说明书中其他磋磨公司、债 券持有东谈主权柄义务的磋磨商定。      （二十四）召募资金存放专户      公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股召募资金专项存储及使用 管理轨制》（2024 年 4 月校正）。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会设立 的专项账户（即召募资金专户）中。 四、承销时势及承销期      （一）承销时势      本次刊行的可改变公司债券由保荐东谈主（主承销商）以余额包销的时势承销， 对 认 购 金 额 不 足 213,741.81 万 元 的 部 分 承 担 余 额 包 销 责 任 ， 包 销 基 数 为 果和包销金额，包销比例原则上不特殊本次刊行总额的 30%，即原则上最大包 销金额为 64,122.54 万元。当践诺包销比例特殊本次刊行总额的 30%时，保荐东谈主 （主承销商）将启动里面承销风险评估步骤，并与刊行东谈主协商沟通：如详情继 续履行刊行步骤，保荐东谈主（主承销商）将疗养最终包销比例，包销投资者认购 金额不足的金额，并实时向深交所申报；如详情选择中止刊行措施，保荐东谈主 （主承销商）和刊行东谈主将实时向深交所申报，公告中止刊行原因，并将在批文 有用期内择机重启刊行。      保荐东谈主（主承销商）依据保荐承销条约将原股东优先认购款与网上申购资 金及包销金额汇总，按照保荐承销条约扣除磋磨保荐承销用度后划入刊行东谈主指 定的银行账户。      （二）承销期      本次可转债刊行的承销期为：自 2024 年 11 月 14 日至 2024 年 11 月 22 日。 五、刊行用度      本次刊行用度（不含升值税）估量总额为 2,139.50 万元，具体包括： 序号                       面容                        金额（万元） 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘录 序号                        面容                 金额（万元）                          共计                     2,139.50      上述用度为估量用度，视本次刊行的践诺情况可能会有增减，用度总额将 在刊行结果后详情。 六、证券上市的时间安排       日期           交易日                刊行安排                          知道《召募说明书》过火摘录、《召募说明书辅导性公                          告》《刊行公告》《网动身演公告》等                          网动身演                          原股东优先配售股权登记日                          知道《刊行辅导性公告》                          原股东优先配售认购日（缴付足额资金）                          网上申购（无需缴付申购资金）                          详情网上中签率                          知道《网上刊行中签率及网下刊行配售结果公告》                          网上申购摇号抽签                          知道《中签号码公告》                          网上投资者左证中签号码阐述认购数目并交纳认购款                          （投资者确保资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债认                          购资金）                          保荐东谈主（主承销商）左证网上资金到账情况详情最终配                          售结果和包销金额   注：上述日期为交易日。如磋磨监管部门要求对上述日程安排进行疗养或遇要紧突发 事件影响刊行，公司将与保荐东谈主（主承销商）协商后修改刊行日程并实时公告。 七、本次刊行证券的上市灵通      本次可转债上市灵通，整个投资者均无持有期限定。本次刊行结果后，公 司将尽快向深交所肯求上市交易，具体上市时间将另行公告。 广东领益智造股份有限公司                          召募说明书摘录 八、本次刊行的磋磨机构   （一）刊行东谈主 刊行东谈主：       广东领益智造股份有限公司 法定代表东谈主：     曾芳勤 住所：        广东省江门市龙湾路8号 磋磨电话：      0750-3506078 传真：        0750-3506111 董事会文牍：     郭瑞 磋磨东谈主        毕冉、李儒谦   （二）保荐东谈主（主承销商）              、受托管理东谈主 称号：        国泰君安证券股份有限公司 法定代表东谈主：     朱健 住所：        中国（上海）解放贸易试验区商城路618号 磋磨电话：      020-28023333 传真：        020-28023199 保荐代表东谈主：     邢永哲、张贵阳 面容协办东谈主：     李慧琪 面容经办东谈主：     张跃骞、欧阳盟、付戈城、孙志勉、许伟杰、杨皓月   （三）刊行东谈主讼师 称号：        北京市嘉源讼师事务所 负责东谈主：       颜羽 住所：        北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦4楼 磋磨电话：      0755-82789766 传真：        0755-82789577 经办讼师：      苏敦渊、张舟   （四）管帐师事务所 称号：        毕马威华振管帐师事务所（特殊普通合伙） 负责东谈主：       邹俊 住所：        北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 广东领益智造股份有限公司                            召募说明书摘录 磋磨电话：      010-85085000 传真：        010-85085000 经办注册管帐师：   陈丽嘉、张瑾晖 称号：        容诚管帐师事务所（特殊普通合伙） 负责东谈主：       肖厚发 住所：        北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 磋磨电话：      010-66001391 传真：        010-66001392 经办注册管帐师：   杨运辉、吴凯民、张力佳   （五）资信评级机构 称号：        联合股信评估股份有限公司 法定代表东谈主：     王少波 住所：        北京市向阳区开国门外大街2号院2号楼17层 磋磨电话：      010-85679696 传真：        010-85679696 经办评级东谈主员：    崔濛骁、丁媛香   （六）肯求上市的证券交易所 称号：        深圳证券交易所 住所：        深圳市福田区深南正途2012号 磋磨电话：      0755-88668888 传真：        0755-82083947   （七）股份登记机构 称号：        中国证券登记结算有限牵累公司深圳分公司 住所：        深圳市福田区莲花街谈深南正途2012号深圳证券交易所广场25楼 磋磨电话：      0755-21899999 传真：        0755-21899000   （八）本次可转债的收款银行 收款账户称号：            中国建造银行上海市分行营业部 广东领益智造股份有限公司                      召募说明书摘录 住所：            上海市黄浦区淮海中路200号 磋磨电话：          021-63181818 九、刊行东谈主与本次刊行磋磨东谈主员之间的关系   结果 2024 年 6 月 30 日，保荐东谈主办有公司股票如下：国泰君安证券股份有 限公司融资融券部通过自营账户持有刊行东谈主 83,000 股，占总股本的 0.00%；国 泰君安证券股份有限公司权益客需部通过自营股东账户持有刊行东谈主 438,222 股， 占总股本的 0.01%。国泰君安已建立并执行严格的信息阻隔墙轨制，上述情形 不会影响国泰君安平正履行保荐及承销职责。   除上述情况外，公司与本次刊行磋磨的中介机构过火负责东谈主、高等管理东谈主 员及经办东谈主员之间不存在其他径直或转折的股权关系或其他利益关系。 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘录                   第三节 刊行东谈主基本情况 一、公司刊行前股本总额及前十名股东持股情况      （一）公司的股本结构      结果 2024 年 6 月 30 日，公司的股本结构如下：            股份类型                   持股数目（股）                持股比例（%） 一、有限售条件股份                                  114,640,327            1.64 二、无穷售条件股份                                6,893,537,492           98.36 三、股份总和                                   7,008,177,819          100.00      （二）公司前十名股东的持股情况      结果 2024 年 6 月 30 日，公司前十名股东过火持股情况如下：                                                    持股比      持有有限售条                                    持股数目 序号         股东称号      股东性质                           例        件股份数目                                     （股）                                                    （%）        （股）      领胜投资（江苏）有限      境内非国有      公司                法东谈主      广东领益智造股份有限      讨论      中国建造银行股份有限      长混杂型证券投资基金      中国建造银行股份有限      股票型证券投资基金      中国银行股份有限公司      －华夏中 证 5G 通讯主      题交易型敞开式指数证      券投资基金      中国建造银行股份有限      选股票型证券投资基金      中国建造银行股份有限      公司－嘉实中证稀土产      业交易型敞开式指数证      券投资基金              共计                    4,555,068,700    65.00    108,402,634         广东领益智造股份有限公司                                              召募说明书摘录         二、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况             （一）公司组织结构图             结果 2024 年 6 月 30 日，公司的组织结构如下图所示：             （二）公司对其他企业重要权益投资情况             结果 2024 年 9 月 30 日，公司对其他企业重要权益投资情况具体如下：                                                                          持股比例（%） 序号      公司称号       主要讨论地 成立地间            注册成本         实收货本        业务类型                                                                          径直       转折      领益科技（深圳）      有限公司                                                                   坐褥及销      深圳市晓悟数控设      备有限公司                                                                    能件                                                                   坐褥及销      东莞盛翔精密金属      有限公司                                                                    能件                                                                   坐褥及销      东莞领杰金属精密      制造科技有限公司                                                                    能件      Salcomp                                                                     坐褥及销                                                                     售充电器      Private Limited                注：上述主要子公司为最近一年营业收入或净利润占刊行东谈主营业收入或净利润影响达             （三）主要子公司最近一年及一期的主要财务数据             结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东谈主上述主要子公司最近一年及一期的主要财         广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘录         务数据情况如下：                                                                              单元：元    公司称号               面容             2024.6.30/2024 年 1-6 月           2023.12.31/2023 年度                       总金钱                         12,696,309,710.25           9,119,291,975.50 领益科技（深                净金钱                          4,043,025,241.68           4,035,685,570.65 圳）有限公司                营业收入                          456,989,426.54            1,625,237,415.73                       净利润                              3,136,638.02           2,377,436,662.31                       总金钱                          4,261,191,441.68           4,714,048,191.14 深圳市晓悟数控               净金钱                          1,572,475,140.24           1,299,610,876.88 征战有限公司                营业收入                         2,240,720,909.21           5,868,843,900.05                       净利润                           267,593,428.22              819,392,922.59                       总金钱                          2,845,411,560.88           2,706,363,089.75 东莞盛翔精密金               净金钱                          1,247,547,521.60           1,141,144,777.10 属有限公司                 营业收入                         1,269,088,817.46           2,813,204,838.99                       净利润                           106,402,744.50              372,778,453.06                       总金钱                          4,666,971,675.39           4,875,390,775.80 东莞领杰金属精               净金钱                          1,645,639,375.03           1,389,525,025.11 密制造科技有限 公司                    营业收入                         2,303,999,295.55           5,774,669,799.58                       净利润                           255,801,294.64              593,719,157.14                       总金钱                          3,885,716,903.06           2,801,942,506.94 Salcomp Technologies          净金钱                           -872,823,319.27            -667,853,678.37 India     Private     营业收入                         2,727,790,685.36           1,242,390,838.00 Limited                       净利润                           -202,693,945.88            -269,806,788.58         三、公司的控股股东及践诺限度东谈主基本情况              （一）控股股东及践诺限度东谈主简介              结果 2024 年 6 月 30 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股         东。              结果本召募说明书摘录签署日，领胜投资的基本情况如下：                公司称号     领胜投资（江苏）有限公司           统一社会信用代码      91440300335287496X 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘录      成立地间    2015 年 4 月 30 日      注册成本    5,000.00 万元      注册地址    东台市经济开发区峰峰工业园 2 号楼 207-1 室      法定代表东谈主   曾芳勤              一般面容:以自有资金从事投资行为;国内贸易代理;收支口代理;技      讨论范围    术收支口;货品收支口;企业总部管理（除照章须经批准的面容外,凭              营业牌照照章自主开展讨论行为）      股东情况    曾芳勤持有 100%股权                    面容           2024 年 6 月 30 日      2023 年 12 月 31 日                   总金钱                   561,716.99           550,082.01  主要财务数据           净金钱                   486,440.42           476,054.35   （万元）             面容               2024 年 1-6 月          2023 年度                  营业收入                         0.00               17.60                   净利润                    10,386.07            56,108.46   曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资转折持有公司股份，并 径直持有刊行东谈主 2.06%股份，共计持有公司 61.13%股份，为公司践诺限度东谈主， 基本情况如下：       姓名     曾芳勤       性别     女       国籍     中国香港 是否取得其他国度              香港永久居留权  或地区居留权              曾任深圳市远洋渔业公司副总司理、广东富海公司总司理、好意思时精              密加工有限公司中国区域总司理。2006 年 5 月创立领胜电子科技  主要任职情况              （深圳）有限公司，2012 年 7 月创立领益科技（深圳）有限公司。              现任领胜投资执行董事、公司董事长兼总司理。   （二）最近三年控股股东、践诺限度东谈主的变化情况   最近三年，公司的控股股东均为领胜投资，公司践诺限度东谈主为曾芳勤女士， 均未发生变更。   （三）控股股东及践诺限度东谈主办有公司的股份是否存在质押或其他有争议 情况   结果 2024 年 6 月 30 日，公司控股股东领胜投资持有的刊行东谈主 331,600,000 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘录 股股份被质押，占公司结果 2024 年 6 月 30 日总股本 4.73%。除前述情形外， 刊行东谈主的控股股东及践诺限度东谈主办有的刊行东谈主股份不存在质押、冻结或其他权 利受到限定的情形，亦不存在要紧权属纠纷。 广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘录          第四节 财务管帐信息与管理层分析   本节的财务管帐数据反馈了公司最近三年及一期的财务景色，援用的财务 管帐数据，非经特殊说明，均引自公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度经审 计的财务申报和刊行东谈主公告的 2024 年半年度财务申报，财务讨论左证上述财务 报表为基础编制。投资者欲对公司的财务景色、讨论效果、现款流量及管帐政 策进行更详确的了解，请仔细阅读公司的财务申报和审计申报全文。 一、与财务管帐信息磋磨的重要性水平的判断标准   公司在本节知道的与财务管帐信息磋磨的重要事项判断标准为：左证自己 所处的行业和发展阶段，公司最先判断面容性质的重要性，主要探究该面容在 性质上是否属于日常行为、是否权贵影响公司的财务景色、讨论效果和现款流 量等身分。在此基础上，公司进一步判断面容金额的重要性，主要探究面容金 额是否特殊税前利润的 10%。 二、公司最近三年财务申报审计情况   公司 2022 年度、2023 年度财务申报经容诚管帐师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了申报号为“容诚审字2024518Z0796 号”标准无保属意见的审 计申报。公司 2021 年度财务申报经毕马威华振管帐师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了申报号为“毕马威华振审字第 2203927 号”标准无保属意见的 审计申报。公司 2024 年半年度财务申报由公司编制并知道。 三、最近三年及一期的财务报表   （一）合并金钱欠债表                                                                      单元：元   面容      2024.6.30           2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 流动金钱： 货币资金     4,124,551,547.22   3,018,148,324.48 2,730,704,346.28 2,865,679,195.51 交易性金融资 产 应收单据      134,861,542.39     129,783,828.74     95,907,399.75   229,478,145.40 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘录      面容     2024.6.30           2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 应收账款       8,696,471,299.65   8,766,213,355.49 9,113,719,654.76 8,870,749,954.54 应收款项融资      168,601,117.60     238,990,705.13    230,328,875.06   325,312,011.50 预支款项        142,398,350.40      94,443,711.92    114,698,176.39     74,395,114.65 其他应收款       264,670,299.88     306,882,217.47    195,226,081.26   541,558,067.85 存货         5,742,889,987.36   5,727,100,063.82 5,101,359,957.13 5,032,193,197.53 其他流动金钱      894,021,191.84     801,283,940.35    629,018,847.57   667,520,946.85 流动金钱共计    20,337,120,533.54 19,157,142,803.95 19,407,487,148.29 18,814,540,140.88 非流动金钱： 持久股权投资      546,206,090.76     525,188,411.09    672,567,206.64   426,666,007.78 其他权益用具 投资 其他非流动金 融金钱 投资性房地产       45,841,681.46      47,690,036.79     46,523,743.80     22,531,152.68 固定金钱      10,664,929,607.90 10,419,831,386.38 9,818,012,297.47 9,480,546,698.01 在建工程       1,651,851,426.47   1,050,674,009.35   980,493,944.14 1,191,839,983.23 使用权金钱       602,716,541.86     618,471,110.14    661,584,531.67   774,551,339.21 无形金钱       1,054,971,540.70   1,099,224,304.73 1,212,407,706.79 1,044,267,012.94 开发支拨         13,701,109.67      23,394,153.48     28,650,504.30   167,712,986.89 商誉         1,302,622,286.68   1,302,622,286.68 1,366,907,020.09 1,760,827,549.36 持久待摊用度      559,263,415.00     662,549,959.48    705,576,218.21   562,007,695.32 递延所得税资 产 其他非流动资 产 非流动金钱合 计 金钱所有这个词      39,131,513,696.56 37,188,325,570.16 36,192,009,841.95 35,546,651,379.90 流动欠债： 短期告贷       1,606,560,798.75   1,486,671,071.34 2,026,569,733.73 3,343,756,961.77 交易性金融负                           -                  -    15,029,800.00     16,799,100.00 债 应付单据        454,415,146.43     541,237,063.63    595,440,929.73   564,196,266.54 应付账款       7,644,813,388.98   7,485,821,308.04 6,364,128,986.58 7,554,414,487.94 预收款项             44,141.42         350,350.81      1,131,922.53       288,389.07 合同欠债         55,627,644.42      14,644,684.07     16,016,774.34     15,331,694.76 广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘录   面容       2024.6.30           2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 应付职工薪酬     322,205,988.84     434,380,806.52    381,533,846.50   448,951,041.55 应交税费       245,125,876.26     364,284,564.62    338,025,313.28   233,906,686.26 其他应付款      497,693,209.96     539,376,578.81    549,333,765.89   545,374,616.62 一年内到期的 非流动欠债 其他流动欠债     274,034,445.84     197,226,913.19    173,381,370.22     27,092,336.64 流动欠债共计   13,509,579,411.27 13,236,787,037.86 13,238,445,437.47 13,976,304,779.92 非流动欠债： 持久告贷      5,281,301,839.73   3,986,349,901.39 3,825,229,456.72 3,924,851,381.97 应付债券                     -                  -                -   313,607,610.06 租借欠债       459,741,256.19     487,465,994.29    531,910,359.32   640,247,746.95 估量欠债                     -      4,705,513.51                 -                 - 持久应付款                    -                  -   261,069,057.38   221,739,251.79 递延收益       762,067,550.96     771,821,789.12    671,695,767.44   344,670,636.40 递延所得税负 债 非流动欠债合 计 欠债共计     20,413,175,104.04 18,876,549,326.63 18,935,089,680.03 19,704,375,028.76 整个者权益： 实收货本（或 股本） 成本公积      8,786,189,358.53   8,770,332,191.67 8,831,410,256.35 8,948,934,934.88 减：库存股      289,409,941.11     230,428,077.01    392,038,586.63   178,140,834.53 其他综合收益      -54,416,671.09     -21,722,359.00    30,478,355.61    -73,973,733.24 盈余公积       949,837,059.96     949,837,059.96    712,093,393.73   508,772,278.72 未分派利润     7,509,887,221.29   7,026,637,167.59 6,220,867,716.60 4,828,113,831.52 包摄于母公司 整个者权益合   18,658,266,188.49 18,250,835,144.12 17,166,632,680.85 15,805,657,027.01 计 少数股东权益      60,072,404.03      60,941,099.41     90,287,481.07     36,619,324.13 整个者权益合 计 欠债和整个者 权益所有这个词  广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘录      （二）合并利润表                                                                                单元：元     面容           2024 年 1-6 月         2023 年度            2022 年度            2021 年度 一、营业总收入         19,119,775,259.89   34,123,706,020.59 34,484,678,505.90 30,384,494,153.30 减：营业成本          16,251,294,842.56   27,319,096,273.84 27,334,660,095.30 25,421,648,949.65 税金及附加              90,617,108.33      203,607,489.24    210,241,496.60     140,460,350.59 销售用度              160,081,669.13      332,427,584.28    302,080,317.08     315,226,648.53 管理用度              617,234,171.03     1,401,892,228.81 1,460,349,998.23 1,201,812,106.24 研发用度              921,153,567.95     1,808,453,693.48 2,094,361,750.36 1,700,782,285.12 财务用度               65,091,007.40      211,721,005.07    148,028,510.61     365,290,414.83 其中：利息用度           165,870,510.38      348,491,418.36    356,984,687.94     253,004,473.77 利息收入               29,668,666.05       51,921,893.42     28,871,094.68      18,560,387.26 加：其他收益            120,756,731.70      273,515,944.07    152,129,589.63     272,628,761.19 投资收益（损失 以“－”号填             28,380,667.88      102,013,484.26    189,832,740.74      35,091,633.94 列） 其中：春联营企 业和合营企业的              9,991,645.46      95,215,915.85    136,809,447.89      14,386,686.95 投资收益 以摊余成本计量 的金融金钱休止                                                               -      -3,667,881.10 阐述收益 公允价值变动收 益 （ 损 失 以          -97,274,815.94     -199,811,698.34   -144,202,651.29    130,424,206.71 “－”号填列） 信用减值损失 （ 损 失 以 “-” 号      88,531,133.63      226,265,433.71     17,418,461.44      -86,644,026.87 填列） 金钱减值损失 （ 损 失 以 “-” 号     -295,706,048.15     -707,054,128.14 -1,054,996,387.34    -487,677,112.22 填列） 金钱处置收益 （损失以“－”             -2,736,962.15       11,337,015.31    -41,457,356.13     -19,399,990.10 号填列） 二、营业利润 （蚀本以“－”           856,253,600.46     2,552,773,796.74 2,053,680,734.77 1,083,696,870.99 号填列） 加：营业外收入              3,288,989.03        8,728,235.12      9,576,960.87     15,926,091.67 减：营业外支拨              2,837,327.40      40,034,970.22     64,705,843.52      13,917,136.24 三、利润总额 （蚀本总额以            856,705,262.09     2,521,467,061.64 1,998,551,852.12 1,085,705,826.42 “－”号填列）  广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘录      面容          2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度           2021 年度 减：所得税用度           166,420,491.87     474,143,234.55    408,477,300.02    -97,997,773.91 四、净利润（净 蚀本以“－”号           690,284,770.22    2,047,323,827.09 1,590,074,552.10 1,183,703,600.33 填列） （一）按讨论持 续性分类 （ 净 亏 损 以 “-”     690,284,770.22    2,047,323,827.09 1,590,074,552.10 1,183,703,600.33 号填列） （ 净 亏 损 以 “-”                                                       -                -- 号填列） （二）按整个权 包摄分类 东的净利润（净 亏 损 以 “-” 号 填 列） （ 净 亏 损 以 “-”      -2,029,487.35       -3,584,598.19    -6,000,447.99      3,610,484.20 号填列） 五、其他综合收                   -32,694,312.09      -52,200,714.61   104,452,088.85     40,100,272.95 益的税后净额 （一）包摄母公 司整个者的其他                   -32,694,312.09      -52,200,714.61   104,452,088.85     40,104,449.53 综合收益的税后 净额 损益的其他综合              160,000.00       -33,088,626.00    67,587,680.93      1,074,981.35 收益 （1）其他权益工 具投资公允价值              160,000.00       -33,088,626.00    67,587,680.93      1,074,981.35 变动 益的其他综合收           -32,854,312.09      -19,112,088.61    36,864,407.92     39,029,468.18 益 （1）权益法下可 转损益的其他综            -4,329,017.79         496,508.86      3,821,687.92       -984,755.77 合收益 （2）外币财务报                   -28,525,294.30      -19,608,597.47    33,042,720.00     40,014,223.95 表折算差额 （二）包摄于少 数股东的其他综                                 -                  -                -         -4,176.58 合收益的税后净 额 六、综合收益总 额  广东领益智造股份有限公司                                                       召募说明书摘录     面容     2024 年 1-6 月         2023 年度             2022 年度           2021 年度  （一）包摄于母  公司整个者的综    659,619,945.48     1,998,707,710.67 1,700,527,088.94 1,220,197,565.66  合收益总额  （二）包摄于少  数股东的综合收     -2,029,487.35        -3,584,598.19     -6,000,447.99      3,606,307.62  益总额  七、每股收益：  （一）基本每股  收益（元/股）  （二）稀释每股  收益（元/股）     （三）合并现款流量表                                                                         单元：元    面容      2024 年 1-6 月           2023 年度             2022 年度           2021 年度 一、讨论行为产生 的现款流量： 销售商品、提供劳 务收到的现款 收到的税费返还      725,189,160.80      1,222,795,816.35   1,495,678,574.12 1,387,752,935.08 收到其他与讨论活 动磋磨的现款 讨论行为现款流入 小计 购买商品、接受劳 务支付的现款 支付给职工及为职 工支付的现款 支付的各项税费      981,890,290.66      1,594,403,807.64   1,463,870,037.51 1,075,576,708.01 支付其他与讨论活 动磋磨的现款 讨论行为现款流出 小计 讨论行为产生的现 金流量净额 二、投资行为产生 的现款流量： 收回投资收到的现 金 取得投资收益收到 的现款 处置固定金钱、无 形金钱和其他持久 金钱收回的现款净 额  广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘录    面容      2024 年 1-6 月          2023 年度               2022 年度           2021 年度 处置子公司过火他 营业单元收到的现                   -                     -    133,967,622.11    130,000,000.00 金净额 收到其他与投资活 动磋磨的现款 投资行为现款流入 小计 购建固定金钱、无 形金钱和其他持久    1,590,699,969.06    2,281,568,794.98     2,217,803,426.83 5,471,412,283.68 金钱支付的现款 投资支付的现款       25,366,274.10      228,903,873.07       131,000,000.00    205,869,633.61 取得子公司过火他 营业单元支付的现                   -          4,813,662.31       3,800,000.00   122,413,658.59 金净额 支付其他与投资活 动磋磨的现款 投资行为现款流出 小计 投资行为产生的现            -1,797,693,264.35   -2,093,659,727.99 -3,268,141,781.37 -3,943,208,281.13 金流量净额 三、筹资行为产生 的现款流量： 接纳投资收到的现                           -       20,000,000.00        58,973,700.00    141,266,272.73 金 取得告贷收到的现 金 收到其他与筹资活                            -      96,870,838.47       201,030,678.11    671,124,723.41 动磋磨的现款 筹资行为现款流入 小计 偿还债务支付的现 金 分派股利、利润或 偿付利息支付的现     335,154,819.31     1,366,995,870.86      293,806,658.53    271,899,012.97 金 支付其他与筹资活 动磋磨的现款 筹资行为现款流出 小计 筹资行为产生的现 金流量净额 四、汇率变动对现 金及现款等价物的      61,031,018.62       95,603,486.16        55,015,117.41     -65,587,741.35 影响 五、现款及现款等 价物净增多额 加：年头现款及现 金等价物余额      广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘录        面容          2024 年 1-6 月          2023 年度              2022 年度          2021 年度   六、期末现款及现   金等价物余额      四、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况          （一）财务报表的编制基础          本公司财务报表以继续讨论为编制基础。          （二）合并财务报表的范围          结果 2024 年 6 月 30 日，公司合并财务报表的合并范围如下：                                                                    持股比例    子公司称号          主要讨论地           注册地          业务性质                                   取得时势                                                                 径直         转折  领胜电子科技（深                   广东深圳            广东深圳         坐褥销售            100.00%                  合并    圳）有限公司 深圳市晓悟数控征战                   广东深圳            广东深圳         坐褥销售            100.00%                  合并      有限公司 东莞盛翔精密金属有                   广东东莞            广东东莞         坐褥销售            100.00%                  设立       限公司 东莞领益精密制造科                   广东东莞            广东东莞         坐褥销售            100.00%                  合并     技有限公司 东莞市鑫焱精密刀具                   广东东莞            广东东莞         坐褥销售                       100.00%       合并      有限公司 领胜城科技（江苏）                   江苏东台            江苏东台         坐褥销售            100.00%                  设立      有限公司 TLG INVESTMENT                   中国香港            中国香港            贸易                      100.00%       设立  （HK）LIMITED 郑州领胜科技有限公                   河南郑州            河南郑州         坐褥销售            100.00%                  设立        司 郑州领业科技有限公                   河南郑州            河南郑州         坐褥销售                       100.00%       设立        司 东莞领杰金属精密制                   广东东莞            广东东莞         坐褥销售            100.00%                  设立   造科技有限公司 苏州领裕电子科技有                   江苏苏州            江苏苏州         坐褥销售            100.00%                  合并       限公司 成皆领益科技有限公                   四川成皆            四川成皆         坐褥销售            100.00%                  设立        司  LY INVESTMENT                   中国香港            中国香港            贸易           100.00%                  设立  （HK）LIMITED  LY INVESTMENT VIETNAM LIMITED （领益（越南）有限          越南             越南           坐褥销售                       100.00%       设立       公司）  TRIUMPH LEAD                    好意思国             好意思国              服务                      100.00%       设立  GROUP USA, INC      广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘录                                                   持股比例    子公司称号          主要讨论地    注册地         业务性质                        取得时势                                                径直         转折  领镒精密五金制造                   江苏无锡     江苏无锡        坐褥销售              100.00%    合并  （无锡）有限公司   TRIUMPH LEAD                   英属维京群   GROUP LIMITED           英属维京群岛        无讨论              100.00%    合并                     岛  （注册地为 BVI）    HONG KONG    CRYSTALYTE     中国香港     中国香港         无讨论              100.00%    合并      LIMITED 东莞领汇精密制造科                   广东东莞     广东东莞        坐褥销售              100.00%    合并     技有限公司 广东领益智造股份有                   广东江门     广东江门        坐褥销售    100.00%              合并       限公司 江门江益磁材有限公                              电子元件生                   广东江门     广东江门                          100.00%    合并         司                               产、销售 鹤山市江粉磁材新材                   广东江门     广东江门        坐褥销售              100.00%    合并     料有限公司 江粉磁材国际控股有                   中国香港     中国香港         贸易               100.00%    合并       限公司     STEELMAG INTERNATIONALSA    法国       法国         坐褥销售              100.00%    合并         S 江门安磁电子有限公                              电子元件生                   广东江门     广东江门                           91.50%    合并         司                               产、销售 江门恩富信电子材料                              研发、坐褥                   广东江门     广东江门                          100.00%    合并      有限公司                                销售 江门创富投资管理有                   广东江门     广东江门        投资管理              100.00%    合并       限公司 领潮（广州）私募股 权投资基金管理有限         广东广州     广东广州        投资管理              100.00%    合并        公司 江门江菱电机电气有                   广东江门     广东江门        坐褥销售              100.00%    合并       限公司 江门市正熙机械征战                   广东江门     广东江门        坐褥销售              100.00%    合并      有限公司 鹤山市高磁电子有限                   广东江门     广东江门        坐褥销售              100.00%    合并        公司 深圳前海方圆买卖保                   广东深圳     广东深圳        供应链管理             100.00%    合并     理有限公司 鹤山市江磁线缆有限                   广东江门     广东江门        坐褥销售              100.00%    合并        公司 江门金磁磁材有限公                   广东江门     广东江门        坐褥销售               55.00%    合并         司 江粉磁材（武汉）技                   湖北武汉     湖北武汉        研发销售              100.00%    合并   术研发有限公司 深圳市东方亮彩精密                   广东深圳     广东深圳        坐褥销售              100.00%    合并    工夫有限公司  领益智造科技（东                   广东东莞     广东东莞        坐褥销售              100.00%    合并    莞）有限公司        广东领益智造股份有限公司                                            召募说明书摘录                                                         持股比例     子公司称号                主要讨论地   注册地         业务性质                        取得时势                                                      径直         转折 东莞市欧比迪精密五                          广东东莞    广东东莞        坐褥销售              100.00%    合并     金有限公司 深圳市领懿科技供应 链管理有限公司（曾                          广东深圳    广东深圳        物流服务              100.00%    设立 用名：深圳市领懿科  技发展有限公司） 成皆领泰科技有限公                          四川成皆    四川成皆        坐褥销售              100.00%    设立         司 苏州领镒精密工夫有                          江苏苏州    江苏苏州        坐褥销售              100.00%    设立       限公司 当先科技（东台）有                          江苏东台    江苏东台        坐褥销售              100.00%    设立       限公司    LingYi iTech Investment （HK）          中国香港    中国香港         无讨论              100.00%    设立       Limited                                              投资控股、     Salcomp Plc           芬兰     芬兰                            100.00%    合并                                                贸易       Salcomp                           芬兰     芬兰          投资控股              100.00%    合并  Manufacturing Oy 赛尔康工夫（深圳）                          广东深圳    广东深圳        坐褥销售              100.00%    合并      有限公司  Salcomp Industrial     Eletronica da         巴西     巴西          坐褥销售              100.00%    合并    AmazoniaLtda       Salcomp Manufacturing India       印度     印度          坐褥销售              100.00%    合并      Private Ltd   Salcomp Taiwan                          中国台湾    中国台湾        研发中心              100.00%    合并       Co,.Ltd.  Salcomp USA, LLC         好意思国     好意思国          研发中心              100.00%    合并 赛尔康（贵港）有限                          广西贵港    广西贵港        坐褥销售              100.00%    合并          公司  Isallom India Private                           印度     印度          坐褥销售              100.00%    合并         Limited Salcomp Technologies                           印度     印度          坐褥销售              100.00%    设立 India Private Limited 绵阳市维奇电子工夫                          四川绵阳    四川绵阳        坐褥销售               69.74%    合并        有限公司 绵阳领益通讯工夫有                          四川绵阳    四川绵阳        坐褥销售              100.00%    合并         限公司 苏州益谈医疗科技有                          江苏苏州    江苏苏州        坐褥销售              100.00%    合并         限公司      Triumph Lead                           新加坡    新加坡          贸易               100.00%    设立 （Singapore）Pte.Ltd. 深圳市领滔科技有限                          广东深圳    广东深圳        坐褥销售    100.00%              设立          公司 领懿实业（珠海）有                                                                股权时局的                          广东珠海    广东珠海        坐褥销售              100.00%         限公司                                                               金钱收购       广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘录                                                    持股比例    子公司称号             主要讨论地   注册地         业务性质                       取得时势                                                 径直         转折 桂林领益制造有限公                      广西桂林    广西桂林        坐褥销售             100.00%    设立          司 深圳智成通讯有限公                      广东深圳    广东深圳        坐褥销售             100.00%    合并          司 黄山领益通讯工夫有                      安徽黄山    安徽黄山        坐褥销售             100.00%    设立         限公司 苏州领鼎新能源科技                      江苏苏州    江苏苏州        坐褥销售   100.00%              设立       有限公司 成皆领益通讯工夫有                      四川成皆    四川成皆        坐褥销售             100.00%    设立         限公司 东莞领博实业有限公                      广东东莞    广东东莞        坐褥销售   100.00%              设立          司 苏州晓悟智能科技有                      江苏苏州    江苏苏州        坐褥销售             100.00%    设立         限公司 浙江锦泰电子有限公                      浙江湖州    浙江湖州        坐褥销售   95.00%               合并          司 深圳市领鹏智能科技                      广东深圳    广东深圳        研发销售             100.00%    设立       有限公司 苏州领汇新能源科技                      江苏苏州    江苏苏州        坐褥销售              95.00%    设立       有限公司 东莞盛涛科技有限公                      广东东莞    广东东莞        坐褥销售             100.00%    设立          司 福建领福新能源科技                      福建宁德    福建宁德        坐褥销售              57.00%    设立       有限公司 镒韬科技（东莞）有                      广东东莞    广东东莞        坐褥销售             100.00%    设立         限公司 东台领裕智能科技有                      江苏东台    江苏东台        坐褥销售             100.00%    设立         限公司 扬州领煌科技有限公                      江苏扬州    江苏扬州        坐褥销售   57.97%     42.03%    设立          司   Salcomp Holdings                       新加坡    新加坡          贸易              100.00%    设立       PTE. LTD. SALCOMP TURKEY     TEKNOLOJI        SANAYI         土耳其    土耳其         坐褥销售             100.00%    设立     VETICARET  ANONIM SIRKETI 成皆领韬新能源科技                      四川成皆    四川成皆        坐褥销售              95.00%    设立       有限公司 成皆领福新能源科技                      四川成皆    四川成皆        坐褥销售              57.00%    设立       有限公司 扬州领晟新能源有限 公司（曾用名：苏州                      江苏扬州    江苏扬州        坐褥销售              57.00%    设立  领晟新能源有限公          司） 常州领晟新能源科技                      江苏常州    江苏常州        坐褥销售              57.00%    设立       有限公司     广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘录                                                       持股比例   子公司称号         主要讨论地        注册地        业务性质                       取得时势                                                  径直       转折 广州领宇股权投资合                    广东广州 广东广州   投资管理                      50.03%     设立 伙企业（有限合伙） 东莞领睿科技有限公                    广东东莞 广东东莞   暂无讨论                      100.00%    设立           司 桂林赛尔康电子工夫                    广西桂林 广西桂林   坐褥销售                      100.00%    设立       有限公司 珠海领益通讯工夫有                    广东珠海 广东珠海   坐褥销售                      100.00%    设立        限公司  Salcomp Energy US                      好意思国   好意思国   坐褥销售                      100.00%    设立         AInc.        Salcomp  Manufacturing USA   好意思国   好意思国   坐褥销售                      100.00%    设立         Corp.  LINGYI VIETNAM                      越南   越南   坐褥销售                      100.00%    设立 COMPANY LIMITED  Valor Log Armazem                      巴西   巴西   物流服务                      100.00%    设立      Geral Ltda 扬州领滔科技有限公                    江苏扬州 江苏扬州    贸易                       100.00%    设立           司 扬州领汇新能源有限                    江苏扬州 江苏扬州   坐褥销售                      95.00%     设立         公司     TriumphLead                      芬兰   芬兰   投资控股                      100.00%    设立 （Finland）Pte.LtdOy 东台领滔电子有限公                    江苏东台 江苏东台   暂无讨论   100.00%                       设立           司 深圳市华之益自动化                    广东深圳 广东深圳   研发中心                      79.76%     设立    工夫有限公司 领航精密制造株式会                      日本   日本   暂无讨论                      100.00%    设立           社  LINGHUI SG NEW                     新加坡  新加坡    贸易                       95.00%     设立  ENERGY PTE.LTD 温州芯壳科技有限公                    浙江温州 浙江温州   坐褥销售                      66.50%     合并           司 智联精密科技东台有                    江苏东台 江苏东台   坐褥销售                      65.00%     合并        限公司 江苏领懿城电子科技                    江苏东台 江苏东台   暂无讨论                      100.00%    设立    开发有限公司 深圳市领益亮彩贸易                    广东深圳 广东深圳    贸易                       100.00%    设立       有限公司             注：上述合并范围按照领益科技行为管帐上的母公司进行列示。          （三）申报期内合并财务报表范围的变化情况     序号                    公司称号                 变动标的       变更原因 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘录 序号                  公司称号                   变动标的    变更原因                                                   非灭亡限度下企                                                     业合并 序号                  公司称号                   变动标的    变更原因                                                   非灭亡限度下企                                                     业合并 序号                 公司称号                    变动标的    变更原因 广东领益智造股份有限公司                                         召募说明书摘录 序号                    公司称号                    变动标的    变更原因 序号                    公司称号                    变动标的    变更原因                                                      股权时局的金钱                                                         收购 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘录 序号              公司称号                       变动标的                  变更原因 五、最近三年及一期的财务讨论       （一）主要财务讨论        财务讨论                        /2024.6.30   /2023.12.31    /2022.12.31    /2021.12.31 流动比率（倍）                      1.51           1.45          1.47           1.35 速动比率（倍）                      1.08           1.01          1.08           0.99 金钱欠债率（母公司，%）                 9.26           7.34          3.78           4.30 金钱欠债率（合并，%）                 52.17         50.76          52.32          55.43 应收账款盘活率（次）                   2.19           3.82          3.83           3.70 存货盘活率（次）                     2.83           5.05          5.39           5.52 每股讨论行为产生的现款流 量（元） 每股净现款流量（元）                   0.61           0.22         -0.14          -0.12 利息保险倍数（倍）                    6.16           8.24          6.60           5.29 包摄于母公司净利润（万 元）    注：上述财务讨论的计较方法如下：    流动比率＝流动金钱/流动欠债    速动比率＝（流动金钱－存货）/流动欠债    金钱欠债率（合并）            （%）＝（合并欠债总额/合并金钱总额）×100%    金钱欠债率（母公司）（%）＝（母公司欠债总额/母公司金钱总额）×100%    应收账款盘活率＝营业收入/平均应收账款账面价值    存货盘活率＝营业成本/平均存货账面价值    每股讨论行为产生的现款流量＝讨论行为产生的现款流量净额/期末股本总额    每股净现款流量＝现款及现款等价物净增多额/期末股本总额    利息保险倍数＝（税前利润+利息用度）/利息用度       （二）净金钱收益率和每股收益       按照中国证券监督管理委员会《公开刊行证券的公司信息知道编报法则第 督管理委员会公告20102 号），《公开刊行证券的公司信息知道解释性公告第 1 号——非通俗性损益》（中国证券监督管理委员会公告200843 号）要求计较的 净金钱收益率和每股收益如下： 广东领益智造股份有限公司                                                  召募说明书摘录                                        加权平均净资            基本每股         稀释每股                     面容                  产收益率              收益           收益                                          （%）             （元）           （元）                包摄于公司普通股股东的净利润                    3.73         0.10          0.10                普通股股东的净利润                包摄于公司普通股股东的净利润                  11.56          0.29          0.29                普通股股东的净利润                包摄于公司普通股股东的净利润                    9.68         0.23          0.22                普通股股东的净利润                包摄于公司普通股股东的净利润                    7.81         0.17          0.17                普通股股东的净利润 六、非通俗性损益明细表      申报期内，公司非通俗性损益如下表所示：                                                                      单元：万元                面容                      2023 年度       2022 年度         2021 年度                              月 非流动金钱处置损益                   -372.57     1,137.20        -9,978.64     -2,619.14 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切磋磨，按照国度统一标准           11,121.76    22,372.93        15,212.96    27,262.88 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取                                    -             -              -       594.66 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单元可鉴别净金钱公允 价值产生的收益 除同公司正常讨论业务磋磨的有用 套期保值业务外，持有交易性金融 金钱、繁衍金融金钱、交易性金融 欠债、繁衍金融欠债产生的公允价                           -7,869.89    -12,700.52        2,439.98    15,479.70 值变动损益，以及处置交易性金融 金钱、繁衍金融金钱、交易性金融 欠债、繁衍金融欠债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入 和支拨 其他稳妥非通俗性损益界说的损益 面容 广东领益智造股份有限公司                                               召募说明书摘录             面容                          2023 年度     2022 年度      2021 年度                              月 减：所得税影响额                    1,165.71      -484.90    -1,551.18    4,048.60 减：少数股东损益影响数                   -95.24      -147.83         9.81      20.01 非通俗性损益共计                   11,829.36    35,791.35    10,175.73   37,529.53   申报期内，刊行东谈主的非通俗性损益净额分别为 37,529.53 万元、10,175.73 万元、35,791.35 万元和 11,829.36 万元。公司非通俗性损益主要开端于非流动资 产处置损益、政府补助以及投资收益。2021 年度非通俗性收益较大主要系取得 的政府补助及外汇远期合约所产生的投资收益增多。2023 年度单独进行减值测 试的应收款项减值准备转回主要系公司就汪南东保证合同纠纷案件收回的执行 款，转回前期计提的坏账准备；其他稳妥非通俗性损益界说的损益来自于其他 非流动金融金钱所产生的公允价值变动，系刊行东谈主于 2023 年 5 月参与阿特斯阳 光电力集团股份有限公司初次公开刊行的政策配售，进一步完善在光伏畛域的 产业布局。 七、管帐政策、管帐推测变更和管帐过失更正   （一）主要管帐政策变更   财政部于 2018 年 12 月 7 日校正并发布了《企业管帐准则 21 号—租借》 （财会201835 号）（以下简称“新租借准则”），要求在境表里同期上市的企 业以及在境外并执行企业管帐准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起 推广；其他执行企业管帐准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起推广。本公司自   左证新租借准则的联络划定，初次执行该准则的累计影响数疗养初次执行 当期期初（2021 年 1 月 1 日）财务报表磋磨面容金额，对可比期间信息不予调 整。   执行新租借准则对 2021 年年头金钱欠债表磋磨面容的影响列示如下：                                                                  单元：万元        面容        2020 年 12 月 31 日        疗养金额            2021 年 1 月 1 日 预支款项                       6,180.21            -116.33            6,063.87 使用权金钱                               -        67,599.08           67,599.08   广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘录   一年内到期的非流动欠债                           34,502.97             14,848.59                49,351.56   租借欠债                                            -           56,655.19                56,655.19   其他应付款                                 49,821.07             -4,021.03                45,800.04        （二）管帐推测变更        申报期内，公司不存在重要管帐推测变更。        （三）管帐过失更正        申报期内，公司未发生管帐过失更正事项。   八、财务景色分析        （一）金钱景色分析        申报期各期末，公司流动金钱和非流动金钱金额及占金钱总额的比举例下：                                                                                 单元：万元、%   面容              金额            占比          金额             占比       金额          占比        金额          占比  流动金钱     2,033,712.05      51.97    1,915,714.28     51.51 1,940,748.71 53.62 1,881,454.01 52.93 非流动金钱     1,879,439.32      48.03    1,803,118.28     48.49 1,678,452.27 46.38 1,673,211.12 47.07   共计      3,913,151.37     100.00    3,718,832.56 100.00 3,619,200.98 100.00 3,554,665.14 100.00        申报期内，公司流动金钱占金钱总额的比例分别为 52.93%、53.62%、   厂房、坐褥线等持久金钱投资增多所致。全体而言，公司总金钱畛域及金钱结   构比例较为沉着。                                                                                 单元：万元、%   面容                金额            占比         金额            占比       金额          占比        金额          占比 货币资金         412,455.15      20.28     301,814.83 15.75       273,070.43 14.07      286,567.92 15.23 交易性金融金钱       16,865.52       0.83       7,429.67      0.39   119,652.38     6.17    20,765.35     1.10 应收单据          13,486.15       0.66      12,978.38      0.68     9,590.74     0.49    22,947.81     1.22 应收账款         869,647.13      42.76     876,621.34 45.76       911,371.97 46.96      887,075.00 47.15      广东领益智造股份有限公司                                                                       召募说明书摘录      面容                 金额           占比            金额            占比           金额          占比         金额          占比 应收款项融资         16,860.11       0.83        23,899.07       1.25      23,032.89     1.19      32,531.20     1.73 预支款项           14,239.84       0.70         9,444.37       0.49      11,469.82     0.59       7,439.51     0.40 其他应收款          26,467.03       1.30        30,688.22       1.60      19,522.61     1.01      54,155.81     2.88 存货           574,289.00       28.24       572,710.01 29.90          510,136.00 26.29       503,219.32 26.75 其他流动金钱         89,402.12       4.40        80,128.39       4.18      62,901.88     3.24      66,752.09     3.55      共计     2,033,712.05     100.00     1,915,714.28 100.00 1,940,748.71 100.00 1,881,454.01 100.00        公司的流动金钱组成主要包括：货币资金、交易性金融金钱、应收单据、      应收账款及应收款项融资、预支款项、其他应收款、存货和其他流动金钱，其      中货币资金、应收账款及存货的占比较高。        （1）货币资金        申报期各期末，刊行东谈主货币资金账面金额明细情况如下：                                                                                         单元：万元、%       面容                金额          占比            金额            占比           金额        占比           金额         占比  库存现款             9.40       0.00           12.65        0.00          2.38      0.00          1.16      0.00  银行进款       396,435.62      96.12      289,763.70       96.01 251,769.69      92.20 276,476.94        96.48  其他货币资金      16,010.14       3.88       12,038.48        3.99     21,298.37      7.80     10,089.83      3.52       共计    412,455.15     100.00      301,814.83 100.00 273,070.43 100.00 286,567.92 100.00        申报期各期末，刊行东谈主货币资金余额分别为 286,567.92 万元、273,070.43      万元、301,814.83 万元和 412,455.15 万元，占流动金钱的比重分别为 15.23%、      汇票保证金、保函保证金、信用证保证金等受限资金。2024 年 6 月末货币资金      余额有所上升主要系本期投资答应有所减少。        （2）交易性金融金钱        申报期各期末，刊行东谈主交易性金融金钱情况如下：                                                                                             单元：万元            面容                    2024.6.30             2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31      以公允价值计量且其变动计      入当期损益的金融金钱      其中：答应产品                          15,732.03           2,660.60        101,959.82           17,611.14 广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘录         面容           2024.6.30                2023.12.31       2022.12.31      2021.12.31     远期外汇金融金钱                   301.49            3,669.06         16,180.56       3,154.21     权益用具投资                     832.00            1,100.00          1,512.00                 -         共计               16,865.52               7,429.67        119,652.38      20,765.35    申报期各期末，刊行东谈主交易性金融金钱分别为 20,765.35 万元、119,652.38 万元、7,429.67 万元和 16,865.52 万元，占流动金钱比重分别为 1.10%、6.17%、 增的权益用具投资主要系刊行东谈主于 2022 年认购原新三板挂牌公司（现北交所上 市公司）广东力王高新科技股份有限公司非公开刊行的股份。    （3）应收单据、应收款项融资    ①应收单据和应收款项融资组成    申报期各期末，刊行东谈主应收单据和应收款项融资情况如下：                                                                                单元：万元     面容         2024.6.30            2023.12.31              2022.12.31        2021.12.31 应收单据              13,486.15                  12,978.38           9,590.74        22,947.81 其中：银行承兑汇票         10,617.28                  10,673.10           6,551.43        19,794.87 买卖承兑汇票             3,019.87                   2,426.62           3,199.27         3,318.89 减：坏账准备              150.99                     121.33              159.96           165.94 应收款项融资            16,860.11                  23,899.07          23,032.89        32,531.20 其中：银行承兑汇票         16,860.11                  23,899.07          23,032.89        32,531.20 减：坏账准备                         -                       -                 -                  -     共计            30,346.27                  36,877.45          32,623.63        55,479.02    其中，期末休止阐述的已背书或贴现且在金钱欠债表日尚未到期的应收款 项融资或应收单据情况如下：                                                                                单元：万元    面容        2024.6.30             2023.12.31               2022.12.31        2021.12.31  银行承兑单据         69,313.25               50,647.21              28,264.12         25,698.02  买卖承兑单据                    -                       -                     -                  -    共计           69,313.25               50,647.21              28,264.12         25,698.02    申报期各期末，刊行东谈主应收单据和应收款项融资共计账面价值为 55,479.02 万元、32,623.63 万元、36,877.45 万元和 30,346.27 万元，占流动金钱比例分别 为 2.95%、1.68%、1.92%和 1.49%，占比较小。 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘录      ②应收单据和应收款项融资坏账计提情况      应收单据和应收款项融资按坏账计提方法分类知道如下：      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏                    -          -                -        -           - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中 买卖承兑单据      3,019.87     100.00           150.99     5.00    2,868.88      共计     3,019.87     100.00           150.99     5.00    2,868.88      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏                    -          -                -        -           - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据      2,426.62     100.00           121.33     5.00    2,305.29      共计     2,426.62     100.00           121.33     5.00    2,305.29      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏                    -          -                -        -           - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据      3,199.27     100.00           159.96     5.00    3,039.31      共计     3,199.27     100.00           159.96     5.00    3,039.31      类别       账面余额                        坏账准备                                                             账面价值                                                    计提比例     （万元）           金额（万元）       比例（%）      金额（万元）                                                     （%） 按单项计提坏             -          -                -        -           - 广东领益智造股份有限公司                                                                召募说明书摘录 账准备 按组共计提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据                3,318.89       100.00              165.94            5.00            3,152.94   共计                  3,318.89       100.00              165.94            5.00            3,152.94    申报期内，刊行东谈主应收单据及应收款项融资主要系银行承兑单据。针对具 有较好买卖信用的客户，公司综合探究该客户的需求、讨论情况、信用景色、 合作时间长短等身分，取舍以买卖承兑汇票行为货款结算技能，并参照应收账 款坏账准备计提政策分析计提应收单据坏账准备。    （4）应收账款    申报期各期末，刊行东谈主应收账款账龄结构情况如下：   面容      金额             占比        金额   占比  金额   占比  金额  占比          （万元）           （%）       （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）   共计     919,889.36      100.00 927,636.38 100.00 962,890.03 100.00 938,147.33 100.00 减：坏账 准备 账面价值     869,647.13       94.54 876,621.34    94.50 911,371.97     94.65 887,075.00         94.56    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 887,075.00 万 元 、    申报期各期末，公司一年以内的应收账款比例分别为 99.43%、99.57%和 在 1 年以内，且主要客户讨论景色正常，资信情况细腻。公司综合探究客户的 资信景色、合作历史和交易畛域等，左证客户不同的情况给予不同的信用账期 和结算时势，主要客户的信用账期为 30 天至 120 天不等。申报期内，公司对主 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘录 要客户的信用政策未发生要紧变化，不存在放宽信用政策突击阐述收入的情况。      申报期各期末，刊行东谈主应收账款余额过火占营业收入的比例情况如下：                                                                      单元：万元       面容 应收账款账面价值         869,647.13         876,621.34      911,371.97       887,075.00      营业收入       1,911,977.53      3,412,370.60     3,448,467.85     3,038,449.42       占比            22.74%               25.69%        26.43%           29.19%      注：2024 年 1-6 月占比数据计较已将营业收入作年化处理      申报期各期末，刊行东谈主应收账款账面价值占营业收入比例分别为 29.19%、 有所下降，主要系刊行东谈主进一步加强业务及阛阓开拓，收入畛域同比有所上升。      申报期各期末，公司应收账款账面余额名次前五名客户情况如下所示：                                      是否为          账面余额            占应收账款期末 序号           客户称号                                      关联方          （万元）            余额比例（%）                共计                                 411,810.36              44.76                                      是否为          账面余额            占应收账款期末 序号           客户称号                                      关联方          （万元）            余额比例（%）                共计                                 420,234.29              45.30                                      是否为          账面余额            占应收账款期末 序号           客户称号                                      关联方          （万元）            余额比例（%） 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘录             共计                                        408,979.15           42.48                                   是否为            账面余额               占应收账款期末 序号         客户称号                                   关联方            （万元）               余额比例（%）             共计                                        424,839.05           45.28      申报期各期末，公司主要应收账款方与主要客户相匹配，前五大客户应收 账款占应收账款期末余额比例分别为 45.28%、42.48%、45.30%和 44.76%，应 收账款聚集度保持在合理水平且申报期内较为沉着。      刊行东谈主应收账款坏账计提情况如下：       类别          账面余额                        坏账准备                                                                      账面价值              金额              比例         金额              计提比例         （万元）             （万元）            （%）        （万元）              （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款       共计     919,889.36     100.00        50,242.23          5.46     869,647.13       类别          账面余额                        坏账准备                                                                      账面价值              金额              比例         金额              计提比例         （万元）             （万元）            （%）        （万元）              （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款 广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘录     共计       927,636.38      100.00        51,015.04            5.50      876,621.34     类别           账面余额                          坏账准备                                                                         账面价值              金额              比例           金额             计提比例           （万元）             （万元）            （%）          （万元）             （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款     共计       962,890.03      100.00        51,518.07            5.35      911,371.97     类别           账面余额                          坏账准备                                                                         账面价值              金额              比例           金额             计提比例           （万元）             （万元）            （%）          （万元）             （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款     共计       938,147.33      100.00        51,072.33            5.44      887,075.00   公司依据严慎性原则并联接公司践诺情况，制定了合理的坏账准备计提政 策，申报期各期末公司应收账款坏账准备计提比例分别为 5.44%、5.35%、   同业业公司按照账龄组共计提坏账准备的计提政策比较情况如下：   账龄组合         歌尔股份                         长盈精密                       领益智造   注 1：立讯精密及蓝念念科技按照逾期天数分袂应收账款组合，故未予列示比较。   最近三年末，同业业公司应收账款坏账准备计提比例对比如下：     同业业公司                 2023.12.31            2022.12.31             2021.12.31      立讯精密                          0.47%                  0.54%               0.30%      歌尔股份                          1.04%                  1.02%               1.05%      蓝念念科技                          1.43%                  1.45%               1.87%      长盈精密                          5.23%                  6.28%               6.41%      平均值                           2.04%                  2.32%               2.41%  广东领益智造股份有限公司                                                                           召募说明书摘录          同业业公司                          2023.12.31               2022.12.31             2021.12.31          领益智造                                      5.50%                 5.35%                     5.44%     综上，申报期各期末，刊行东谈主坏账计提政策较同业业可比公司不存在要紧  各别，坏账计提比例均高于同业业可比公司的平均值，坏账计提充分。     申报期内，刊行东谈主应收账款的期后回款情况如下：                                                                                           单元：万元    截止日期               账面余额                    回款期间                      回款金额              回款比例     刊行东谈主 2021 年末和 2022 年末应收账款余额鄙人一年度的回款比例分别为     （4）预支款项     刊行东谈主预支款项账龄情况如下：                                                                                         单元：万元、%   面容                 金额            占比        金额              占比         金额         占比         金额          占比   共计           14,239.84     100.00     9,444.37        100.00   11,469.82    100.00    7,439.51     100.00     申报期各期末，刊行东谈主预支款项余额分别为 7,439.51 万元、11,469.82 万元、  原料供应商会领受预支全部或部分货款的时势进行交易。     （5）其他应收款     刊行东谈主其他应收款主要情况如下：                                                                                           单元：万元         面容                 2024.6.30         2023.12.31             2022.12.31           2021.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘录      面容         2024.6.30          2023.12.31           2022.12.31        2021.12.31   账面余额             90,738.68         104,064.32           114,626.10        150,281.48   坏账准备             64,271.65          73,376.10            95,103.49         96,125.67 计提比例（%）                70.83                70.51              82.97             63.96   账面价值             26,467.03          30,688.22            19,522.61         54,155.81      申报期各期末，刊行东谈主的其他应收款期末账面价值分别为 54,155.81 万元、      其他应收款按性质分类情况如下：                                                                            单元：万元      款项性质         2024.6.30         2023.12.31          2022.12.31        2021.12.31 预支巨额贸易款项             57,747.87         67,009.11            89,664.38       104,275.94 出口退税                 12,589.07         17,586.51             8,701.38        13,724.74 应收股权款                          -                    -                -       13,000.00 押金及保证金               10,103.15             9,248.88         12,223.35        10,725.79 破除地盘使用权出 让合同退款 应收政府补助                1,451.92             1,451.92          1,451.92          4,683.46 往复款                   1,530.13             1,434.70          1,882.99          1,738.08 政府应返还税金及 保证金 备用金                    303.83               278.38             157.65           265.09 非合并范围内关联                                -                    -          110.00             0.14 方往复 其他                     248.04               290.97             196.68           520.15 小计                   90,738.68        104,064.32           114,626.10       150,281.48 减：坏账准备               64,271.65         73,376.10            95,103.49        96,125.67       共计             26,467.03         30,688.22            19,522.61        54,155.81      刊行东谈主其他应收款主要由预支巨额贸易款项、出口退税、应收股权款和押 金及保证金组成。应收股权款和非合并范围内关联方往复主要系公司 2020 年剥 离帝晶光电磋磨业务产生的应收股权转让款，而与其磋磨的货款则行为非合并 范围内的关联方往复列示。      预支巨额贸易款项主要系以昨年度原上市公司主体与广州市卓益贸易有限 公司、江门市恒浩供应链有限公司开展巨额贸易合作而产生的预支款项。后因 交易敌手方无法践约，磋磨款项已全额计提坏账准备。申报期内，磋磨款项余 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘录 额及坏账准备余额逐年减少主淌若由于原上市公司践诺限度东谈主汪南东就上述预 付款项承担连带牵累保证担保，公司通过诉讼进行追偿，左证判决结果陆续取 得部分执行款。   （6）存货   刊行东谈主存货主要情况如下：                                                          单元：万元   面容                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                        账面价值                              约成本减值准备 原材料            157,618.27                 7,231.06       150,387.21 在产品             62,263.40                     218.01      62,045.39 产成品            326,371.87               27,115.76        299,256.11 托福加工物质           8,241.82                      57.80       8,184.02 低值易耗品            1,348.86                      67.77       1,281.08 好处半成品           43,703.15                 2,762.98        40,940.17 在途物质            12,195.02                          -      12,195.02   共计           611,742.38               37,453.39        574,289.00  营业成本                            1,625,129.48   占比                               17.67%   面容                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                        账面价值                              约成本减值准备 原材料            157,184.58               11,119.21        146,065.38 在产品             44,018.73                     207.18      43,811.55 产成品            350,812.06               24,666.96        326,145.10 托福加工物质           7,922.30                     307.93       7,614.37 低值易耗品            1,137.04                      55.52       1,081.52 好处半成品           46,881.59                 7,428.94        39,452.66 在途物质             8,539.44                          -       8,539.44   共计           616,495.74               43,785.74        572,710.01  营业成本                            2,731,909.63   占比                               20.96%   面容                             2022.12.31 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘录                                存货跌价准备/合同履                账面余额                                      账面价值                                 约成本减值准备 原材料               121,853.42               13,706.11       108,147.31 在产品                41,112.49                     57.18      41,055.31 产成品               341,468.13               20,337.04       321,131.09 托福加工物质              6,298.25                   717.52        5,580.73 低值易耗品               1,048.64                     82.93          965.71 好处半成品              31,987.94                 2,662.20       29,325.74 在途物质                3,930.10                         -       3,930.10    共计             547,698.98               37,562.98       510,136.00   营业成本                              2,733,466.01    占比                                 18.66%    面容                          存货跌价准备/合同履                账面余额                                      账面价值                                 约成本减值准备 原材料               128,698.70                 9,197.59      119,501.10 在产品                55,707.94                 3,467.31       52,240.63 产成品               303,228.17               24,411.33       278,816.84 托福加工物质              9,352.40                   154.90        9,197.51 低值易耗品                 995.50                     23.33          972.17 好处半成品              33,371.99                 3,090.52       30,281.47 在途物质               12,209.60                         -      12,209.60    共计             543,564.29               40,344.97       503,219.32   营业成本                              2,542,164.89    占比                                 19.79%   注：2024 年半年度存货账面价值占当期营业成本的比例已作年化处理    申报期各期末，刊行东谈主存货账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元，占流动金钱比重分别为 26.75%、    刊行东谈主存货的主要由原材料及产成品组成，公司的主要客户为国表里闻明 消费电子企业，其对产品托福周期等要求较高，公司左证历史订单、销售预测 及自己库存、产能等综称身分，通俗会保持一定量的合理库存，以保证产品足 额、实时托福。申报期内，公司存货账面价值占营业成本比例分别为 19.79%、    广东领益智造股份有限公司                                                                             召募说明书摘录                                                                                             单元：万元、%  库龄            账面余额           占比         账面余额              占比           账面余额           占比        账面余额         占比  共计        611,742.39       100.00      616,495.74     100.00       547,698.98     100.00   543,564.29    100.00          公司绝大部分存货的库龄位于一年以内，申报期内库龄在一年以内的存货    余额占比分别为 98.26%、97.82%、98.08%和 98.71%，存货不存在积压滞销的    情况。          存货跌价准备计提情况与同业业公司对比如下：                                                                    存货跌价准备计提比例         股票代码                公司称号                     平均值                                    3.88%                 5.10%               6.29%          最近三年末，刊行东谈主存货跌价准备的计提比例接近或高于同业业可比公司    的平均值，管帐推测更为严慎，减值计提愈加充分。          （7）其他流动金钱          申报期各期末，公司其他流动金钱账面价值明细情况如下：                                                                                             单元：万元、%          面容                         金额              占比           金额        占比        金额        占比        金额      占比    待抵扣的升值    税    待摊销模具费               24,735.55       27.67    28,446.94 35.50 15,664.27 24.90 24,181.90 36.23    预缴的企业所    得税    受托加工的存    货      广东领益智造股份有限公司                                                                      召募说明书摘录           面容                       金额             占比            金额        占比        金额       占比       金额         占比      预缴的关税            1,441.72           1.61     1,824.44     2.28    588.22   0.94      569.16     0.85      应收退货款              650.35           0.73       904.30     1.13 1,067.81    1.70 1,972.54        2.96      预缴的国外税      过火他           共计         89,402.12      100.00       80,128.39 100.00 62,901.88 100.00 66,752.09 100.00           申报期各期末，刊行东谈主其他流动金钱余额为 66,752.09 万元、62,901.88 万      元、80,128.39 万元和 89,402.12 万元，占流动金钱比重分别为 3.55%、3.24%、      其中待摊销模具费主要系尚未摊销完成的短期坐褥模具支拨。           受托加工的存货余额自 2021 年以来大幅增长主要系某供应商与刊行东谈主之子      公司土耳其赛尔康就土产货化坐褥该供应商品牌手机产品面容进行合作，磋磨科      目主要用以核算公司向该供应商提供加工拼装服务所采购的原料，跟着两边合      作的深入，交易畛域有所增多导致受托加工的存货余额亦有所上升。           申报期各期末，刊行东谈主非流动金钱的组成及比举例下：                                                                                        单元：万元、%      面容                   金额            占比               金额            占比       金额          占比         金额            占比 持久股权投资           54,620.61        2.91           52,518.84      2.91    67,256.72      4.01    42,666.60        2.55 其他权益用具投资           7,399.36       0.39            7,383.36      0.41    11,273.32      0.67     3,313.35        0.20 其他非流动金融资 产 投资性房地产             4,584.17       0.24            4,769.00      0.26     4,652.37      0.28     2,253.12        0.13 固定金钱           1,066,492.96      56.75      1,041,983.14       57.79   981,801.23    58.49    948,054.67     56.66 在建工程            165,185.14        8.79          105,067.40      5.83    98,049.39      5.84   119,184.00        7.12 使用权金钱            60,271.65        3.21           61,847.11      3.43    66,158.45      3.94    77,455.13        4.63 无形金钱            105,497.15        5.61          109,922.43      6.10   121,240.77      7.22   104,426.70        6.24 开发支拨               1,370.11       0.07            2,339.42      0.13     2,865.05      0.17    16,771.30        1.00 商誉              130,262.23        6.93          130,262.23      7.22   136,690.70      8.14   176,082.75     10.52 持久待摊用度           55,926.34        2.98           66,255.00      3.67    70,557.62      4.20    56,200.77        3.36 递延所得税金钱          64,667.01        3.44           63,010.94      3.49    77,514.20      4.62    75,974.06        4.54    广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘录    面容               金额            占比       金额            占比        金额          占比          金额          占比 其他非流动金钱     144,820.24      7.71    135,002.65     7.49      40,392.44     2.41      50,828.67     3.04    共计      1,879,439.32   100.00   1,803,118.28 100.00 1,678,452.27 100.00 1,673,211.12 100.00         申报期各期末，刊行东谈主非流动金钱期末余额分别为 1,673,211.12 万元、    建工程、无形金钱和商誉组成。2023 年末及 2024 年 6 月末，刊行东谈主其他非流动    金融金钱余额系公司投资参与阿特斯阳光电力集团股份有限公司初次公开刊行    的政策配售所形成。         （1）持久股权投资         申报期内，刊行东谈主持久股权投资账面价值如下：                                                                                   单元：万元           被投资企业                        2024.6.30        2023.12.31    2022.12.31      2021.12.31     江门杰富意磁性材有限公司                          5,261.48         5,067.58       4,665.22       4,770.40         广东东睦新材料有限公司                       8,382.29         8,227.69       7,836.34       7,644.98     昆山江粉轩磁性材料有限公司                                  -              -           7.68          10.98     江门马丁电机科技有限公司                              719.95        680.01         879.28          865.00     南京酷科电子科技有限公司                          2,106.93         1,871.61       1,546.63       1,595.45     光弘科技（投资）有限公司                         12,460.21        10,246.97       7,922.24       7,340.47     智联精密科技东台有限公司                                   -        386.44         405.21          331.23   比尔安达（上海）润滑材料有限公司                                 -              -       6,707.34       6,216.71  宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）                      11,758.21        11,807.77       9,422.49       2,970.00  比尔安达（安徽）纳米涂层工夫有限公司                                -              -       6,884.80       6,421.38  宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙）  （原宁波鹏欣实业投资合伙企业（有限合                       4,291.12         4,294.71       4,445.82       4,500.00          伙））   领潮企业管理接头（海南）有限公司                                 -        391.11         405.46                  -  嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）                                -              -       6,931.61                 -  嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）                       4,942.28         4,943.09       3,481.99                 -  嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合  伙）  嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合  伙）  嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合  伙）             共计                           54,620.61        52,518.84      67,256.72      42,666.60 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘录     申报期各期末，刊行东谈主持久股权投资余额分别为 42,666.60 万元、67,256.72 万元 、52,518.84 万元 和 54,620.61 万元 ，占非流动金钱比重分别为 2.55%、 公司讨论情况细腻，申报期内均未计提磋磨减值准备。     （2）其他权益用具投资     申报期各期末，刊行东谈主其他权益用具投资主要情况如下：                                                                         单元：万元              面容               2024.6.30     2023.12.31     2022.12.31   2021.12.31 合肥中科迪宏自动化有限公司                   7,207.36       7,207.36     11,081.32     3,073.35 广东江顺新材料科技股份有限公司                  192.00         176.00         192.00       240.00              共计                 7,399.36       7,383.36     11,273.32     3,313.35     报 告 期各 期 末 ， 发 行东谈主 其 他权益 工 具 投资 余额分 别为 3,313.35 万元 、 下简称“中科迪宏”）2022 年年末余额大幅增长主要系新晋股东于 2022 年 10 月 签署增资条约，商定以 12.3 亿元的投后估值向中科迪宏进行增资。公司左证中 科迪宏的最新估值疗养其他权益用具的期末公允价值，升值部分计入当期其他 综合收益。中科迪宏 2023 年末余额变动较大主要系公司左证中科迪宏功绩承诺 完成情况，按照投资条约的商定疗养了其他权益用具的入账估值。     （3）投资性房地产     申报期各期末，刊行东谈主主要投资性房地产情况如下：                                                                         单元：万元                                        累计折旧及    时间          面容       账面原值                              账面价值          净值占比                                          摊销              房屋建筑物        11,024.79        7,228.05        3,796.75        34.44%                共计         12,386.64        7,802.48        4,584.17        37.01%              房屋建筑物        11,024.79        7,057.03        3,967.76        35.99%                共计         12,386.64        7,617.64        4,769.00        38.50%              房屋建筑物         8,726.67        4,811.38        3,915.30        44.87%              地盘使用权         1,106.20         369.13           737.08        66.63% 广东领益智造股份有限公司                                                                召募说明书摘录                                               累计折旧及   时间           面容           账面原值                                账面价值           净值占比                                                 摊销                共计               9,832.88          5,180.50         4,652.37        47.31%              房屋建筑物              3,542.06          1,667.69         1,874.37        52.92%                共计               4,118.57          1,865.45         2,253.12        54.71%    申报期内公司投资性房地产按照成本法核算，申报期各期末投资性房地产 账面价值分别为 2,253.12 万元、4,652.37 万元、4,769.00 万元和 4,584.17 万元， 占非流动金钱比重分别为 0.13%、0.28%、0.26%和 0.24%，公司投资性房地产 的主要为对出门租的厂房。    （4）固定金钱    申报期各期末，刊行东谈主固定金钱情况如下：                                                                                单元：万元       面容            2024.6.30         2023.12.31             2022.12.31       2021.12.31 一、固定金钱原值  房屋及建筑物              415,398.24             389,827.11         357,811.82       314,544.88     机器征战            1,425,738.52       1,366,163.59          1,221,294.85     1,089,280.42     运载征战                8,759.67              8,609.20           9,399.66         8,908.55  电子过火他征战               79,085.62             71,100.50          56,795.67        50,241.83       共计            1,928,982.05       1,835,700.40          1,645,301.99     1,462,975.68  二、累计折旧  房屋及建筑物              106,918.04              97,540.90          82,484.50        70,703.46     机器征战             657,353.80             599,239.15         501,553.84       394,310.52     运载征战                6,461.62              6,083.76           6,315.02         6,200.66  电子过火他征战               43,728.22             40,024.03          34,834.72        32,159.74       共计             814,461.67             742,887.84         625,188.08       503,374.38  三、减值准备  房屋及建筑物                  182.59                181.99              168.98           171.51     机器征战               46,997.93             49,782.24          37,172.40        10,910.04     运载征战                 261.36                267.82              360.21             5.78  电子过火他征战                 585.54                597.36              611.09           459.29       共计               48,027.42             50,829.42          38,312.68        11,546.63  四、账面价值  房屋及建筑物              308,297.62             292,104.22         275,158.34       243,669.91 广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘录       面容         2024.6.30            2023.12.31         2022.12.31             2021.12.31      机器征战            721,386.79          717,142.19        682,568.61             684,059.85      运载征战              2,036.69              2,257.62           2,724.42            2,702.11  电子过火他征战              34,771.86           30,479.10            21,349.86           17,622.79       共计            1,066,492.96       1,041,983.14        981,801.23             948,054.67     申报期各期末，刊行东谈主固定金钱原值分别 1,462,975.68 万元、1,645,301.99 万元、1,835,700.40 万元和 1,928,982.05 万元，净值分别为 948,054.67 万元、 分别为 56.66%、58.49%、57.79%和 56.75%，是公司非流动金钱的重要组成部 分。     固定金钱主要由厂房建筑物及配套设施和坐褥机器征战组成，申报期各期 末房屋及建筑物和机器征战两类固定金钱净值共计占比分别为 97.86%、97.55%、 杂，产品精度要求较高，故需大批坐褥资源。申报期内，跟着讨论畛域的扩大， 公司固定金钱畛域稳步升迁。     刊行东谈主主要固定金钱折旧的管帐政策与同业业公司对比情况如下：                                                   折旧年限（年） 固定金钱类别        折旧方法                          领益智造           立讯精密            歌尔股份        蓝念念科技           长盈精密 房屋及建筑物        年限平均法          20-50     20、30、43           20-30             20               20  机器征战         年限平均法           3-15             3-15        5-10            5-10         5-10  运载征战         年限平均法           3-10               3-5            5          3-25              5     刊行东谈主主要固定金钱折旧的管帐政策与同业业公司基本一致，不存在要紧 各别。     （5）在建工程     申报期各期末，刊行东谈主在建工程情况如下：                                                                                   单元：万元  所属年度          面容           坐褥线征战                厂房工程               其他              共计               账面余额             105,108.58          58,609.89        2,230.60      165,949.07               账面价值             104,344.65          58,609.89        2,230.60      165,185.14               账面余额                 76,630.22       30,211.86          429.90      107,271.98               减值准备                  2,204.58               -                -       2,204.58 广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘录  所属年度          面容           坐褥线征战              厂房工程             其他                共计               账面价值               74,425.64        30,211.86          429.90     105,067.40               账面余额               67,751.57        27,745.75     2,903.56         98,400.88               账面价值               67,400.08        27,745.75     2,903.56         98,049.39               账面余额               54,166.51        61,879.85     3,137.64        119,184.00               账面价值               54,166.51        61,879.85     3,137.64        119,184.00     报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 在 建 工 程 账 面 价 值 分 别 为 119,184.00 万 元 、 建厂房。申报期各期末，公司在建工程均尚在建造期或未达到估量使用状态， 不存在延迟转固的情况。     结果 2024 年 6 月末，刊行东谈主重要在建工程面容情况如下：                                                                  单元：万元                                                工程        估量达到可使用状 建造周  面容称号         预算数               期末余额                                                进程           态时间    期 深圳领益厂 房工程 东莞领睿厂 房工程    共计          183,022.17        57,559.02     （6）使用权金钱     公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租借准则，左证财政部 2018 年颁布校正 的《企业管帐准则第 21 号——租借》，对于非短期租借及廉价值金钱租借的， 在租借期源流日，承租东谈主应当对租借阐述使用权金钱和租借欠债。申报期各期 末，公司阐述使用权金钱金额分别为 77,455.13 万元、66,158.45 万元、61,847.11 万元和 60,271.65 万元，主要系公司及子公司租借的厂房及办公场所。租借金钱 具体情况参见本召募说明书“第四节 公司基本情况”之“九、刊行东谈主主要金钱 情况”。     （7）无形金钱     申报期各期末，刊行东谈主无形金钱情况如下：                                                                                单元：万元        面容           2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31            2021.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘录    面容        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 一、无形金钱原值   地盘使用权        101,353.41     101,353.41        100,854.44         83,529.08    专利权          31,089.53      31,089.53         30,108.99         14,997.30    软件           20,633.88      18,197.13         14,953.78         13,808.17   客户关系           7,523.39          7,523.39       7,008.30          7,008.30   专利工夫           6,511.06          6,511.06       6,511.06          6,511.06    其他            3,296.22          5,159.72       5,154.21          5,148.58    共计          170,407.49     169,834.23        164,590.78        131,002.49  二、累计摊销   地盘使用权         14,676.34      13,550.00         11,439.25          9,492.18    专利权          25,922.68      22,347.43         12,735.95          3,864.27    软件           11,835.37      10,798.18          8,842.17          7,440.22   客户关系           4,099.52          3,650.50       2,804.44          1,893.00   专利工夫           4,971.58          4,457.28       3,428.68          2,314.36    其他            1,637.75          3,341.09       2,365.74          1,563.13    共计           63,143.24      58,144.49         41,616.23         26,567.16  三、减值准备   地盘使用权          1,597.11          1,597.11       1,597.11                   -    专利权                   -                -                -                 -    软件             169.98            170.20          136.66              8.63   客户关系                   -                -                -                 -   专利工夫                   -                -                -                 -    其他                    -                -                -                 -    共计            1,767.10          1,767.31       1,733.77              8.63  三、账面价值   地盘使用权         85,079.96      86,206.30         87,818.07         74,036.90    专利权           5,166.85          8,742.10      17,373.04         11,133.03    软件            8,628.53          7,228.75       5,974.95          6,359.32   客户关系           3,423.86          3,872.88       4,203.86          5,115.31   专利工夫           1,539.48          2,053.78       3,082.38          4,196.70    其他            1,658.48          1,818.62       2,788.47          3,585.45    共计          105,497.15     109,922.43        121,240.77        104,426.70   申报期各期末，刊行东谈主无形金钱原值分别为 131,002.49 万元、164,590.78 广东领益智造股份有限公司                                                       召募说明书摘录 万元、169,834.23 万元和 170,407.49 万元，账面价值分别为 104,426.70 万元、 要系公司于 2019 年收购 Salcomp 所形成的无形金钱，按照并购时点评估的公允 价值入账并在其估量受益期间内摊销。      公司主要无形金钱的摊销管帐政策与同业业公司对比情况如下：                                                      折旧年限（年） 无形金钱类别      摊销方法          领益            立讯                         蓝念念        长盈                                                       歌尔股份                           智造            精密                         科技        精密      软件    年限平均法            5-10            3-10                     3-10    未知道  地盘使用权     年限平均法           30-50             50       未知道具体         40-50        50                                                        年限 专利权或非专            年限平均法            3-10             10                        10      3-10   利工夫      由上表可见，公司无形金钱摊销的管帐政策与同业业可比公司不存在要紧 各别。      （8）开发支拨      申报期内，刊行东谈主开发支拨情况如下：                                                                            单元：万元      面容                    本期增多金额                      本期减少金额             期初余额          里面开发                       阐述为无       转入当期        期末余额                                             其他                            支拨                         形金钱        损益 精密功能件、结构 件及模组研发面容 其他研发面容         1,018.25    351.87                -          -          -    1,370.11 共计             2,339.42    351.87                -          -   1,321.17    1,370.11      面容                    本期增多金额                      本期减少金额              期初余额         里面开发                       阐述为无       转入当期        期末余额                                             其他                            支拨                         形金钱        损益 精密功能件、结构 件及模组研发面容 充电器及杰作拼装                       -            -             -          -          -           - 研发面容 其他研发面容          789.77     927.74                -          -    699.27     1,018.25      共计        2,865.05   1,769.48               -     980.54   1,314.57    2,339.42      面容                                       2022.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘录                            本期增多金额                            本期减少金额              期初余额         里面开发                         阐述为无            转入当期           期末余额                                            其他                            支拨                           形金钱             损益 精密功能件、结构 件及模组研发面容 充电器及杰作拼装                       -     351.63              -            351.63               -           - 研发面容 其他研发面容           530.80    1,201.91             -            942.94               -     789.77     共计       16,771.30     6,233.78             -       17,129.52        3,010.51      2,865.05     面容                     本期增多金额                            本期减少金额              期初余额         里面开发                         阐述为无            转入当期           期末余额                                            其他                            支拨                           形金钱             损益 精密功能件、结构 件及模组研发面容 充电器及杰作拼装 研发面容 其他研发面容                -     584.17              -             53.37               -     530.80     共计        4,207.87    23,668.93             -       11,105.50                 -   16,771.30    申报期各期末，刊行东谈主开发支拨分别为 16,771.30 万元、2,865.05 万元、 和 0.07%。申报期内，公司注重研发干预，2022 年部分心情开发支拨已阐述为 无形金钱，导致开发支拨余额有所下降。    （9）商誉    申报期各期末，刊行东谈主商誉明细如下：                                                                                       单元：万元             面容                                            账面余额               商誉减值准备                  账面价值          结构件业务                             110,429.37                 58,649.85       51,779.52       SalcompPlc 充电器业务                      69,537.50                         -       69,537.50          磁性材料业务                             37,099.36                 37,099.36               -    深圳智成通讯有限公司 5G 业务                          6,562.12                  6,562.12               -          保护膜业务                               5,407.36                         -        5,407.36    绵阳市维奇电子工夫有限公司业务                           3,397.77                         -        3,397.77   绵阳领益通讯工夫有限公司 5G 业务                         2,045.60                  2,045.60               -      温州芯壳科技有限公司业务                                   133.65                    -         133.65 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘录           其他                      6.42                -         6.42           共计                234,619.16     104,356.93     130,262.23           面容                             账面余额         商誉减值准备           账面价值        结构件业务                110,429.37      58,649.85      51,779.52     SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                -    69,537.50        磁性材料业务                37,099.36      37,099.36              -   深圳智成通讯有限公司 5G 业务            6,562.12       6,562.12              -        保护膜业务                  5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子工夫有限公司业务             3,397.77                -     3,397.77  绵阳领益通讯工夫有限公司 5G 业务           2,045.60       2,045.60              -    温州芯壳科技有限公司业务                133.65                 -      133.65           其他                      6.42                -         6.42           共计                234,619.16     104,356.93     130,262.23           面容                             账面余额         商誉减值准备           账面价值        结构件业务                110,429.37      58,649.85      51,779.52     SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                -    69,537.50        磁性材料业务                37,099.36      37,099.36              -   深圳智成通讯有限公司 5G 业务            6,562.12                -     6,562.12        保护膜业务                  5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子工夫有限公司业务             3,397.77                -     3,397.77  绵阳领益通讯工夫有限公司 5G 业务           2,045.60       2,045.60              -           其他                      6.42                -         6.42           共计                234,485.51      97,794.81     136,690.70           面容                             账面余额         商誉减值准备           账面价值        结构件业务                110,429.37      21,664.99      88,764.38     SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                -    69,537.50        磁性材料业务                37,099.36      37,099.36              -   深圳智成通讯有限公司 5G 业务            6,562.12                -     6,562.12        保护膜业务                  5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子工夫有限公司业务             3,397.77                -     3,397.77  绵阳领益通讯工夫有限公司 5G 业务           2,045.60                -     2,045.60 广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘录  念念哲科精密机械制造常州有限公司业务                         361.60                -      361.60            其他                                 6.42               -         6.42            共计                           234,847.10       58,764.35   176,082.75   注 1：念念哲科精密机械制造常州有限公司业务金钱组已于 2022 年处置   申报期各期末，刊行东谈主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占非流动金钱比重分别为 10.52%、   公司主要金钱组商誉运行计量情况如下：                                                                      单元：万元                           SalcompPlc     深圳智成通                       绵阳市维奇             反向购买所     面容                      充电器          信有限公司          保护膜业务        电子工夫有             形成的商誉                              业务           5G 业务                      限公司业务 合并成本         662,106.71     68,871.04        9,000.00     6,000.00     6,594.00 减：享有的被投资 单元可鉴别净金钱     470,299.61       -666.47        2,437.88      592.64      3,196.23 公允价值份额 商誉原值         191,807.10     69,537.50        6,562.12     5,407.36     3,397.77   ①结构件业务   反向购买所形成的商誉系原上市公司江粉磁材于 2018 年刊行股份购买领益 科技 100%股权所形成的商誉。左证《企业管帐准则》，本次交易组成领益科技 对原上市公司江粉磁材的反向购买，合并财务报表以管帐上的购买方（法律上 的子公司，即领益科技）为主体编制。被购买方（即原上市公司江粉磁材）资 产、欠债公允价值计入购买日合并财务报表时，购买方（即领益科技）合并成 本大于合并中被购买方（即原上市公司江粉磁材）可鉴别净金钱公允价值的差 额阐述为商誉。   反向购买过程中，领益科技（管帐上的购买方）收购原上市公司（管帐上 的被购买方）全部业务，包括了江粉磁材讨论的磁性材料、帝晶光电的理解与 触控业务、东方亮彩的精密结构件业务，商誉左证金钱组可回收金额分担情况 如下：             商誉金钱组                                    商誉运行阐述金额（万元）             结构件业务                                                    110,429.37            磁性材料业务                                                     37,099.36          理解及触控模组业务                                                    44,278.37 广东领益智造股份有限公司                         召募说明书摘录            商誉金钱组              商誉运行阐述金额（万元）              共计                         191,807.10   其中，理解及模组业务金钱组已于 2020 年转让，磁性材料金钱组商誉于   ②SalcompPlc 充电器业务   SalcompPlc 充电器业务金钱组商誉系刊行东谈主境外全资子公司香港帝晶于 司收购赛尔康的合并成本为 68,871.04 万元，左证评估详情公司应享有的赛尔康 可鉴别净金钱公允价值为-666.47 万元，差额 69,537.50 万元阐述为商誉。赛尔 康主要从事手机和其他电子征战的充电器的研发、坐褥和销售，主要客户包括 各大手机和平板电脑品牌及制造商。   ③深圳智成通讯有限公司 5G 业务   深圳智成通讯有限公司（以下简称“深圳智成”）主要从事射频器件的研 发、坐褥和销售，主要产品为各种型号的滤波器。深圳智成 5G 业务金钱组商 誉系刊行东谈主于 2021 年以自有资金通过条约转让的时势取得深圳智成 100%股权 所形成的。公司收购深圳智成的合并成本为 9,000.00 万元，左证评估阐述公司 应享有的深圳智成可鉴别净金钱公允价值为 2,437.88 万元，差额 6,562.12 万元 阐述为商誉。   ④保护膜业务   保护膜业务金钱组商誉系刊行东谈主全资子公司深圳领胜以自有资金通过条约 转让的时势取得深圳诚悦丰科技有限公司（以下简称“诚悦丰”）100%股权所 形成的。公司收购诚悦丰的合并成本为 6,000.00 万元，左证评估阐述公司应享 有的诚悦丰可鉴别净金钱公允价值为 592.64 万元，差额 5,407.36 万元阐述为商 誉。诚悦丰主营业务为手机保护膜的坐褥及销售。   ⑤绵阳市维奇电子工夫有限公司业务   绵阳市维奇电子工夫有限公司（以下简称“绵阳维奇”）主营业务为 5G 通讯产品的研发、坐褥和销售，主要产品有线器材、5G 微波产品、照明及通讯 产品等，磋磨金钱组商誉系刊行东谈主于 2019 年以自有资金收购绵阳维奇 69.74% 股权所形成的。公司收购绵阳维奇的合并成本为 6,594.00 万元，左证评估阐述 公司应享有的绵阳维奇可鉴别净金钱公允价值为 3,196.23 万元，差额 3,397.77 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘录 万元阐述为商誉。     管理层于每年年度终了对包含商誉的金钱组（组合）进行减值测试，比较 磋磨金钱组（组合）的账面价值（包括所分担的商誉的账面价值部分）与其可 收回金额，如磋磨金钱组或者金钱组合的可收回金额低于其账面价值，就其差 额阐述减值损失。结果 2023 年末，结构件业务和 SalcompPlc 充电器业务金钱 组商誉金额较大，共计占总商誉账面价值的比例为 93.13%，其申报期内减值情 况如下：                                                            单元：万元  金钱组            面容          2023 年         2022 年          2021 年              包含全部商誉的金钱              组账面价值              可回收金额           189,200.00     179,400.00      297,000.00  结构件   业务         今年度商誉减值损失                -      36,984.86        5,208.68                            东洲评报字          东洲评报字           东洲评报字              可回收金额阐述依据     【2024】第        【2023】第         【2022】第              包含商誉的金钱组或              金钱组组合账面价值 SalcompPlc   可回收金额           463,800.00     490,700.00      326,100.00   充电器        今年度商誉减值损失                -              -               -    业务                    东洲评报字      东洲评报字   东洲评报字                   【2023】第 718              可回收金额阐述依据        【2023】第 【2022】第                        号       0664 号  0013 号    注：金钱组账面价值包含与商誉磋磨的固定金钱、无形金钱过火他持久讨论性金钱。     最近三年末，针对结构件业务金钱组，公司左证东洲评报字【2022】第 资 产 组 可 回 收 金 额 的 评 估 报 告 ， 于 2021 年 及 2022 年 分 别 对 商 誉 计 提 了 于包含商誉金钱组的账面价值，未计提减值准备。     针对 SalcompPlc 充电器业务金钱组，左证东洲评报字【2022】第 0013 号、 东洲评报字【2023】第 0664 号评估申报及东洲评报字【2024】第 0718 号对于 金钱组可回收金额的评估申报，最近三年末金钱组经评估的可回收金额均高于 包含商誉金钱组的账面价值，未计提减值准备。     综上，公司于每年末对商誉进行了充分的减值测试，并计提了相应的商誉       广东领益智造股份有限公司                                                                        召募说明书摘录       减值准备。          （10）持久待摊用度          申报期各期末，刊行东谈主持久待摊用度情况如下：                                                                                                 单元：万元           面容                  2024.6.30           2023.12.31             2022.12.31            2021.12.31       装修及修缮工程                    55,926.34              66,255.00           70,534.04             55,894.17       发债磋磨用度摊销                             -                       -              23.58              306.60           共计                     55,926.34              66,255.00           70,557.62             56,200.77          申报期各期末，刊行东谈主持久待摊用度分别为 56,200.77 万元、70,557.62 万       元、66,255.00 万元和 55,926.34 万元，占非流动金钱比重分别为 3.36%、4.20%、          （11）递延所得税金钱          申报期各期末，刊行东谈主递延所得税金钱情况如下：                                                                                                 单元：万元  面容     可抵扣暂时          递延所得            可抵扣暂时 递延所得 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得          性各别            税金钱             性各别   税金钱 时性各别 税金钱 时性各别 税金钱 可抵扣蚀本     264,337.39    54,171.53      283,120.91 56,019.43 329,949.39 67,668.18 451,722.35 78,196.12 里面交易未 兑现利润 金钱减值准 备 信用减值准 备 递延收益       40,599.21        6,168.88      42,090.99         6,389.06 33,370.87     5,075.25 18,183.74         2,871.12 租借欠债       68,045.91    12,351.64         49,402.96         8,041.23 57,714.34     9,336.99     6,795.81      1,081.63 股权激励               -               -               -               -          -            -      804.85       120.73 估量欠债               -               -               -               -          -            -       67.02         12.14 其他          6,997.01        1,221.42       6,107.00         1,085.55   3,335.31       555.38           -             - 小计        508,439.36    94,785.73      537,542.97 96,253.90 606,528.44 111,689.24 618,148.53 105,034.11 互抵金额      171,869.19    30,118.72      204,814.82 33,242.96 212,060.73 34,175.05 183,656.51 29,060.05  共计       336,570.17    64,667.01      332,728.15 63,010.94 394,467.72 77,514.20 434,492.02 75,974.06       注：2022 年数据按照 2023 年疗养的期初数进行列示          报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 递 延 所 得 税 资 产 余 额 分 别 为 75,974.06 万 元 、 广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘录 团内子公司累计可抵扣蚀本及里面交易未兑现损益所产生的可抵扣暂时性各别。    刊行东谈主自 2023 年 1 月 1 日起适用《企业管帐准则解释第 16 号》的磋磨规 定：“承租东谈主在租借期源流日运行阐述租借欠债并计入使用权金钱的租借交易不 适用《企业管帐准则第 18 号—所得税》对于豁免运行阐述递延所得税欠债和递 延所得税金钱的划定。企业对该交易因金钱和欠债的运行阐述所产生的应征税 暂时性各别和可抵扣暂时性各别，应当左证《企业管帐准则第 18 号—所得税》 等磋磨划定，在交易发生时辰别阐述相应的递延所得税欠债和递延所得税金钱。” 因此，刊行东谈主于 2023 年就租借欠债及使用权金钱的暂时性各别阐述了磋磨的递 延所得税金钱和递延所得税欠债，同期疗养期初余额。两者影响已互相抵消， 不影响递延所得税金钱及递延所得税欠债在财务报表上的金额。    （12）其他非流动金钱    申报期各期末，刊行东谈主其他非流动金钱情况如下：                                                             单元：万元                                                一年以上的                       预支征战及工         预支           面容                                   定存及大额         共计                         程款          购房款                                                  存单                账面余额     55,870.72          -    88,949.52   144,820.24                账面价值     55,870.72          -    88,949.52   144,820.24                账面余额     49,695.23   2,851.79    82,455.63   135,002.65                账面价值     49,695.23   2,851.79    82,455.63   135,002.65                账面余额     38,992.14   1,400.29           -     40,392.44                账面价值     38,992.14   1,400.29           -     40,392.44                账面余额     49,303.55   1,648.52           -     50,952.07                账面价值     49,180.15   1,648.52           -     50,828.67    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 其 他 非 流 动 资 产 余 额 分 别 为 50,828.67 万 元 、 购房款以及到期时间在一年以上的定存及大额存单。   广东领益智造股份有限公司                                                                 召募说明书摘录        （二）欠债结构分析        申报期各期末，公司流动欠债和非流动欠债金额及占欠债总额的比举例下：  面容        金额            占比           金额           占比         金额          占比         金额            占比           （万元）          （%）          （万元）          （%）       （万元）         （%）       （万元）          （%） 流动欠债     1,350,957.94      66.18    1,323,678.70     70.12 1,323,844.54     69.91 1,397,630.48     70.93 非流动欠债     690,359.57       33.82      563,976.23     29.88   569,664.42     30.09    572,807.02    29.07  共计      2,041,317.51     100.00    1,887,654.93 100.00 1,893,508.97 100.00 1,970,437.50 100.00        申报期内，公司流动欠债占欠债总额的比例分别为 70.93%、69.91%、        申报期各期末，刊行东谈主流动欠债情况如下：                                                                                单元：万元、%  面容             金额             占比          金额          占比         金额          占比         金额           占比 短期告贷       160,656.08       11.89    148,667.11    11.23     202,656.97   15.31     334,375.70    23.92 交易性金融                     -           -             -         -      1,502.98     0.11      1,679.91     0.12 欠债 应付单据        45,441.51        3.36     54,123.71      4.09     59,544.09     4.50     56,419.63     4.04 应付账款       764,481.34       56.59    748,582.13    56.55     636,412.90   48.07     755,441.45    54.05 预收款项             4.41        0.00         35.04      0.00       113.19      0.01        28.84      0.00 合同欠债         5,562.76        0.41      1,464.47      0.11      1,601.68     0.12      1,533.17     0.11 应付职工薪 酬 应交税费        24,512.59        1.81     36,428.46      2.75     33,802.53     2.55     23,390.67     1.67 其他应付款       49,769.32        3.68     53,937.66      4.07     54,933.38     4.15     54,537.46     3.90 一年内到期 的非流动负      240,905.88       17.83    217,279.37    16.41     277,785.30   20.98     122,619.32     8.77 债 其他流动负 债  共计      1,350,957.94      100.00   1,323,678.70 100.00 1,323,844.54 100.00 1,397,630.48 100.00        （1）短期告贷        申报期各期末，刊行东谈主短期告贷情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                          召募说明书摘录                                                                            单元：万元    面容        2024.6.30         2023.12.31           2022.12.31            2021.12.31 质押告贷           19,900.00                      -                   -                    - 保证告贷           98,826.23           83,165.40          189,260.45            279,303.14 典质加保证告贷                  -         32,348.00              13,000.00          54,514.95 质押加保证告贷        11,500.00            3,500.00                      -                    - 信用告贷                     -          8,043.23                      -             300.00 单据贴现           30,000.00           21,500.00                      -                    - 未到期应付利息           429.85                 110.48             396.53              257.61    共计         160,656.08          148,667.11          202,656.97            334,375.70   申报期各期末，刊行东谈主短期告贷余额分别为 334,375.70 万元、202,656.97 万元、148,667.11 万元和 160,656.08 万元，占流动欠债的比重分别为 23.92%、 践诺限度东谈主曾芳勤女士提供保证担保。申报期内，公司短期告贷畛域有所减少， 欠债结构得到继续优化。申报期内，公司不存在逾期未偿还的短期告贷。   （2）交易性金融欠债   申报期各期末，刊行东谈主交易性金融欠债情况如下：                                                                            单元：万元         面容                   2024.6.30       2023.12.31     2022.12.31      2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当期                                          -            -        1,502.98        1,679.91 损益的金融欠债 其中：购买股权取舍权（注）                            -            -        1,502.98        1,679.91         共计                               -            -        1,502.98        1,679.91   注：2021 年 4 月 29 日，刊行东谈主分别收购了上海比尔安达和安徽比尔安达 51%的股权 （“宗旨股份”）。安徽比尔安达和上海比尔安达的剩余股权由几家寂然的第三方持有。作 为对宗旨股份投资的一部分，刊行东谈主：   （a）取得出售方的看跌期权，当达到股权转让条约商定的条件时，出售方有权按照协 议中商定的价钱转让其持有的上海比尔安达和安徽比尔安达的股权给本公司；   （b）授予看涨期权给出售方,当达到股权转让条约商定的条件时,出售方有权要求按照 条约商定的价钱，自行或指定磋磨方回购部分或全部宗旨股份。   申报期各期末，刊行东谈主交易性金融欠债分别为 1,679.91 万元、1,502.98 万 元、0.00 万元和 0.00 万元，占流动欠债的比重分别为 0.12%、0.11%、0.00%和 安达和安徽比尔安达时所授予出售方的看涨期权的公允价值。刊行东谈主已于 2023 年 4 月和 5 月分别处置了安徽比尔安达和上海比尔安达，与之磋磨的购买取舍 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘录 权因此失效。      （3）应付单据      申报期各期末，刊行东谈主应付单据情况如下：                                                                       单元：万元      面容      2024.6.30          2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31 银行承兑汇票          45,441.51           54,123.71         59,544.09          54,257.56 买卖承兑汇票                     -                  -                 -         2,162.06      共计         45,441.51           54,123.71         59,544.09          56,419.63      申报期各期末，刊行东谈主应付单据余额分别为 56,419.63 万元、59,544.09 万 元、54,123.71 万元和 45,441.51 万元，占流动欠债的比重分别为 4.04%、4.50%、 到期未支付的应付单据。      （4）应付账款      申报期各期末，刊行东谈主应付账款情况如下：                                                                       单元：万元       面容       2024.6.30        2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31 应付材料款            633,567.31       612,303.71         515,976.93         614,407.19 应付征战、工程款          64,400.55        60,440.26          55,813.65          73,258.72 应付加工费             45,400.03        56,483.38          44,408.92          48,437.18 其他                21,113.45        19,354.79          20,213.41          19,338.36       共计         764,481.34       748,582.13         636,412.90         755,441.45      申报期各期末，刊行东谈主应付账款余额分别为 755,441.45 万元、636,412.90 万元、748,582.13 万元和 764,481.34 万元，占流动欠债比重分别为 54.05%、      （5）预收款项与合同欠债      申报期各期末，刊行东谈主预收款项与合同欠债情况如下：                                                                       单元：万元      面容        2024.6.30         2023.12.31        2022.12.31        2021.12.31   预收账款                   4.41            35.04           113.19              28.84   合同欠债             5,562.76           1,464.47          1,601.68          1,533.17      共计            5,567.18           1,499.50          1,714.87          1,562.01      申报期各期末，刊行东谈主预收款项与合同欠债共计金额分别为 1,562.01 万元、 广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘录 要系预收租借钱及货款。    （6）应付职工薪酬    申报期各期末，刊行东谈主应付职工薪酬情况如下：                                                                            单元：万元    面容        2024.6.30           2023.12.31            2022.12.31         2021.12.31 短期薪酬            27,373.87            37,147.92            35,541.24          42,432.77 去职后福利-设定 提存讨论 解雇福利             1,919.73             3,474.84               589.46             445.21    共计           32,220.60            43,438.08            38,153.38          44,895.10    申报期各期末，刊行东谈主应付职工薪酬余额分别为 44,895.10 万元、38,153.38 万元、43,438.08 万元和 32,220.60 万元，占流动欠债比重分别为 3.21%、2.88%、 产生的职工抵偿金较高。    （7）应交税费    申报期各期末，刊行东谈主应交税费情况如下：                                                                            单元：万元        面容           2024.6.30         2023.12.31         2022.12.31        2021.12.31        升值税                3,970.45         8,784.39           9,774.47         9,230.56     企业所得税                10,167.26        16,902.93         13,873.31          2,979.47     个东谈主所得税                 1,103.54         1,381.65           1,503.20         1,135.30   城市宝贵建造税                  710.42          1,142.39           1,596.51          768.59     国外转折税                 5,871.56         5,643.28           4,360.71         7,163.26 素养费附加（含地方）                 563.25          1,172.56           1,461.22          777.03        房产税                 934.57             263.89           190.56           200.18     地盘使用税                  242.99             161.52           121.52           121.51        其他                  948.56             975.84           921.03          1,014.77        共计                24,512.59        36,428.46         33,802.53        23,390.67    申报期各期末，刊行东谈主应交税费余额分别为 23,390.67 万元、33,802.53 万 元、36,428.46 万元和 24,512.59 万元，占流动欠债比重分别为 1.67%、2.55%、 广东领益智造股份有限公司                                                                        召募说明书摘录    （8）其他应付款    申报期各期末，刊行东谈主其他应付款情况如下：                                                                                          单元：万元    面容        2024.6.30              2023.12.31                 2022.12.31               2021.12.31   应付股利             731.74                     546.54                        -                         -  其他应付款          49,037.58                53,391.11                54,933.38                54,537.46    共计           49,769.32                53,937.66                54,933.38                54,537.46    申报期各期末，刊行东谈主其他应付款余额分别为 54,537.46 万元、54,933.38 万元、53,937.66 万元和 49,769.32 万元，占流动欠债比重分别为 3.90%、4.15%、 其他应付款的具体情况如下：                                                                                          单元：万元      面容           2024.6.30              2023.12.31              2022.12.31             2021.12.31     预提用度            39,080.20                 42,520.75             33,285.70              29,380.88    限定性股票                 7,030.26               7,126.81            18,517.65              16,026.71     往复款                   726.10                 337.80                624.74                6,794.32    押金保证金                 2,176.31               2,366.73             2,169.52                1,735.70 代扣持股讨论行权个税                      -               1,004.64                        -                     - 非合并范围内关联单元     往复      其他                    24.62                  19.58                162.02                 219.85      共计             49,037.58                 53,391.11             54,933.38              54,537.46    申报期各期末，预提用度占其他应付款的比例较大且全体呈上升趋势，其 原因系业务畛域扩大，讨论行为产生的磋磨预提用度相应增多。    （9）一年内到期的非流动欠债    申报期各期末，刊行东谈主一年内到期的非流动欠债情况如下：                                                                                          单元：万元         面容           2024.6.30                2023.12.31          2022.12.31             2021.12.31 一年内到期的持久告贷               218,352.90            195,549.28           225,779.91            102,606.92 一年内到期的持久债券                           -                     -         31,440.00                        - 一年内到期的持久应付款                          -                     -                        -          60.00 一年内到期的租借欠债                22,552.98             21,730.09            20,565.39             19,952.40 广东领益智造股份有限公司                                                                        召募说明书摘录         面容                    2024.6.30           2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31         共计                      240,905.88         217,279.37        277,785.30         122,619.32    申报期各期末，刊行东谈主一年内到期的非流动欠债分别为 122,619.32 万元、 一年内到期的持久告贷全体呈现增长的趋势，主淌若公司银行告贷融资畛域的 扩大和债务结构的优化所导致的。2022 年末，一年内到期的持久债券为公司子 公司深圳领益于 2020 年 1 月面向及格投资者刊行的公司债券，债券本息于    （10）其他流动欠债    申报期各期末，刊行东谈主其他流动欠债情况如下：                                                                                        单元：万元        面容                  2024.6.30          2023.12.31         2022.12.31           2021.12.31       估量欠债                          215.51           280.65                74.00            303.82   待转销销项税额                           122.99           154.80                64.67            165.85   估量应付退货款                           870.89          1,423.82             1,480.93          2,239.57 预秉承托加工物质款项                   26,194.05             17,863.42         15,718.53                      -        共计                    27,403.44             19,722.69         17,338.14             2,709.23    申报期各期末，刊行东谈主其他流动欠债分别为 2,709.23 万元、17,338.14 万元、 托福加工服务所收取的预收材料款。    申报期各期末，公司非流动欠债情况如下：                                                                                     单元：万元、%  面容             金额             占比          金额          占比          金额         占比         金额         占比 持久告贷     528,130.18        76.50 398,634.99        70.68 382,522.95       67.15 392,485.14      68.52 应付债券                -           -             -         -            -         -    31,360.76    5.47 租借欠债        45,974.13       6.66      48,746.60     8.64    53,191.04      9.34     64,024.77   11.18 估量欠债                -           -        470.55     0.08             -         -            -           - 持久应付款               -           -             -         -   26,106.91      4.58     22,173.93    3.87 广东领益智造股份有限公司                                                                  召募说明书摘录  面容            金额            占比           金额         占比        金额         占比       金额         占比 递延收益      76,206.76      11.04       77,182.18   13.69    67,169.58   11.79   34,467.06      6.02 递延所得税 欠债  共计      690,359.57    100.00 563,976.23 100.00 569,664.42 100.00 572,807.02 100.00    （1）持久告贷    申报期各期末，刊行东谈主持久告贷组成情况如下：                                                                                  单元：万元     面容            2024.6.30              2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31 保证和质押告贷                          -           34,187.52           64,579.23         91,076.52 典质和保证告贷               141,366.00           126,189.00          183,552.50          92,876.00 保证告贷                  604,330.70           433,064.33          358,701.13         310,497.55 未到期应付利息                   786.38                 743.42           1,470.00            642.00 减：一年内到期 的持久告贷     共计                528,130.18           398,634.99          382,522.95         392,485.14    申报期各期末，刊行东谈主持久告贷余额分别为 392,485.14 万元、382,522.95 万元、398,634.99 万元和 528,130.18 万元，占非流动欠债比重分别为 68.52%、 求增多，银行融资余额相应增长；另一方面，公司短期告贷比例有所下降，中 持久告贷比例有所提高，公司欠债结构愈加合理化。    （2）应付债券    申报期各期末，刊行东谈主应付债券情况如下：                                                                                  单元：万元     面容            2024.6.30              2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31 其他应付债券                           -                    -          30,000.00         29,920.76 应付未到期债券                                  -                    -           1,440.00           1,440.00 利息 减：一年内到期                                  -                    -          31,440.00                    - 的应付债券     共计                           -                    -                   -        31,360.76    申报期各期末，刊行东谈主应付债券系公司全资子公司领益科技（深圳）有限 公司于 2020 年 1 月 17 日至 2020 年 1 月 21 日刊行的 2020 年公开刊行公司债券 （ 面 向 合 格 投 资 者 ）（ 第 一 期 ）， 债 券 简 称 为 “20 领 益 01” ， 债 券 代 码 为 广东领益智造股份有限公司                                                              召募说明书摘录 “149030”，践诺刊行畛域为 3 亿元，最终票面利率为 4.80%。该债券于 2023 年 1 月完周全部本金及利息的兑付并摘牌，2022 年末分类为至一年内到期的非 流动欠债。    （3）租借欠债    申报期各期末，刊行东谈主租借欠债情况如下：                                                                             单元：万元       面容          2024.6.30          2023.12.31          2022.12.31        2021.12.31 持久租借欠债                68,527.10            70,476.69        73,756.43          83,977.17 减：一年内到期的 租借欠债      共计               45,974.13            48,746.60        53,191.04          64,024.77    刊行东谈主自 2021 年 1 月 1 日起，公司执行新租借准则，对于除短期租借及低 价值金钱租借外的其他租借，在租借期源流日，公司将尚未支付的租借付款额 现值阐述为租借欠债。申报期各期末，公司的租借欠债余额分别为 64,024.77 万 元、53,191.04 万元、48,746.60 万元和 45,974.13 万元，占非流动欠债比重分别 为 11.18%、9.34%、8.64%和 6.66%。    （4）持久应付款    申报期各期末，刊行东谈主持久应付款情况如下：                                                                             单元：万元    面容          2024.6.30          2023.12.31           2022.12.31          2021.12.31 非合并范围内关                            -                    -          26,106.91           22,173.93 联单元往复 应付融资租借钱                    -                    -                     -                 - 持久非金融机构                            -                    -                     -           60.00 告贷 未到期应付利息                    -                    -                     -                 - 减：一年内到期                            -                    -                     -           60.00 的持久应付款    共计                      -                    -          26,106.91           22,173.93    申报期各期末，刊行东谈主持久应付款分别为 22,173.93 万元、26,106.91 万元、 GROUP LIMITED 向刊行东谈主提供的讨论告贷，刊行东谈主已于 2023 年 7 月退回磋磨 告贷。 广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘录    （5）递延收益    申报期各期末，刊行东谈主递延收益情况如下：                                                                             单元：万元      面容          2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31             2021.12.31 与金钱磋磨政府补助          57,287.67          58,263.09            51,218.49          25,602.93 与收益磋磨政府补助          18,919.09          18,919.09            15,951.09            8,864.13      共计            76,206.76          77,182.18            67,169.58          34,467.06    递延收益余额分别为 34,467.06 万元、67,169.58 万元、77,182.18 万元和 主要为与金钱磋磨政府补助，具体情况如下：                                                                             单元：万元        面容               2024.6.30          2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31   整机拼装面容支持资金                   15,853.09    15,853.09         15,853.09         8,834.13 东台市新特产业支持专项资金                   9,257.06       9,550.32       10,137.15       10,723.98   企业工夫改造专项资金                                   5,963.74                 -                - 企业工夫改造专项补助资金                    4,514.30       4,980.17        6,159.68         1,205.17     工业园装修工程                     4,725.00       4,900.00        5,250.00         5,600.00   企业工夫改造奖补助                     3,940.44       4,185.53        5,071.31          344.72   自动化智能化改造资助                    2,011.48       2,255.33        3,003.27         2,197.46 SPECS（电子元器件及半导体     制造的推动讨论）    战新省拨资金支拨                     1,800.00       1,800.00        1,800.00                  -    工夫改造升迁面容                      585.36           652.10         785.57          919.04   新式工业化发展饱读吹                      300.17           327.98         688.65          881.09      研究开发资助                      434.36           476.52         560.86          645.19   科技与技改支持资金                      428.40           433.80         444.60          455.40     自动化面容补助                      298.38           324.29         376.11          427.94 异方性磁材坐褥征战改造面容                    212.00           229.76         267.29                  - 异方性磁材（第二期）坐褥设    备更新工夫改造补助 湿压异方性磁材成型坐褥自动  化（第一期）工夫改造面容 广东领益智造股份有限公司                                               召募说明书摘录        面容           2024.6.30          2023.12.31   2022.12.31   2021.12.31     企业工夫改造                 123.98          163.90       244.95            -   工夫改造资金支持款              2,318.53          168.87       212.44            - 深圳市企业工夫中心建造资助       资金    升迁装备水平补助                 85.55           93.05       108.17       123.29    产业发展支持资金                 92.52           95.57       101.67       107.77 湿压异方性磁材成型坐褥自动  化（第二期）工夫改造面容       （入口贴息） 先进工夫和产品类入口贴息专         项资金     专项支持资金                  48.00           48.00        80.00            -   自动化改造政府补贴                 61.17           68.09        81.91        95.73 省级工业和信息化专项（支柱    企业工夫改造） 深圳市经济贸易和信息化委员 会 2016 年度外经贸发展专项资           33.39           41.73        58.42        75.12     金（入口贴息）补贴     固定金钱补贴                 146.40           43.52        53.89        64.26         级奖金 级专项资金（征战更新淘汰老                   2.65         3.75        10.13        17.54       旧征战专题）  支柱智能化改造面容补助                    3.41         3.96         6.81        11.60  企业高质料专利培育面容                                    -            -        27.00  企业运营类专利导航面容                                    -            -         3.00 装备升迁和管默默能化升迁项                                                 -            -            -           目           持         造支持          讨论    广西工业振兴资金              3,000.00        3,000.00     智能车间面容                  75.27           92.44      广东领益智造股份有限公司                                                                     召募说明书摘录                 面容                       2024.6.30                2023.12.31   2022.12.31     2021.12.31      桂林领益智能面容环保工程专           项资金             印度政府补助                                  197.51            234.86      产业转型升级支持政策奖励                                    87.58            102.43         要紧制造业逾额投资奖                                   84.87             92.43         四川省科学工夫厅面容                                   10.97             56.04         企业工夫改造专项补助                             5,267.79                 共计                            76,206.76            77,182.18    67,169.58      34,467.06          （6）递延所得税欠债          申报期各期末，刊行东谈主递延所得税欠债情况如下：                                                                                              单元：万元   面容       应征税暂时         递延所得          应征税暂 递延所得 应征税暂 递延所得 应征税暂 递延所得             性各别           税欠债          时性各别 税欠债 时性各别 税欠债 时性各别 税欠债 非灭亡控 制企业合 并金钱评 估升值 固定金钱 加速折旧 交易性金 融用具公 允价值变 动 租借欠债                 -             -           -              -            -         -       539.98    134.99 其他权益 用具公允          4,362.90        654.44    4,362.90         654.44     8,236.86 1,235.53        228.89     34.33 价值变动 使用权资 产 联、合营 企业的投          9,202.77    2,300.69      9,202.77 2,300.69           6,452.49 1,613.12              -        - 资收益 小计          420,474.08   70,167.22 442,475.61 72,184.87 452,389.05 74,849.01 352,205.57 57,355.42 互抵金额        171,869.19   30,118.72 204,814.82 33,242.96 212,060.73 34,175.05 183,656.51 29,060.05 互抵后金 额   注：2022 年数据按照 2023 年疗养的期初数进行列示          申报期各期末，公司递延所得税欠债余额分别为 28,295.36 万元、40,673.96 广东领益智造股份有限公司                                              召募说明书摘录 万元、38,941.91 万元和 40,048.50 万元，占非流动欠债比重为 4.94%、7.14%、 易性金融用具公允价值变动形成。    使用权金钱所产生的暂时性各别及递延所得税欠债系刊行东谈主自 2023 年 1 月 见本章节“八、财务景色分析”之“（一）金钱景色分析”之“2、非流动金钱” 之“（11）递延所得税金钱”的磋磨说明。    （三）偿债才气分析    申报期内，公司偿债才气的主要财务讨论如下：      财务讨论                    /2024.6.30     /2023.12.31    /2022.12.31   /2021.12.31    流动比率（倍）                1.51            1.45          1.47          1.35    速动比率（倍）                1.08            1.01          1.08          0.99  金钱欠债率（母公司）     （%） 金钱欠债率（合并）（%）             52.17           50.76         52.32         55.43   利息保险倍数（倍）               6.16            8.24          6.60          5.29   流动比率＝流动金钱/流动欠债；   速动比率＝（流动金钱－存货）/流动欠债；   金钱欠债率（母公司）＝母公司欠债总额/母公司金钱总额×100%   金钱欠债率（合并）＝合并欠债总额/合并金钱总额×100%；   利息保险倍数＝（利润总额＋利息用度）÷利息用度    （1）流动比率、速动比率分析    申报期各期末，刊行东谈主流动比率分别为 1.35、1.47、1.45 和 1.51，速动比 率分别为 0.99、1.08、1.01 和 1.08。申报期内，公司流动比率及速动比率全体 较为稳固，金钱流动性较好。    （2）金钱欠债率分析    申报期各期末，刊行东谈主合并报表的金钱欠债率分别为 55.43%、52.32%、 债才气较强。    （3）利息保险倍数分析    申报期各期末，刊行东谈主利息保险倍数分别为 5.29、6.60、8.24 和 6.16。报 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘录 告期内，刊行东谈主利息保险倍数保管了较高水平，偿债才气较强，无要紧偿债风 险。    申报期内，公司的成本结构和偿债才气讨论与可比公司的对比情况如下：  股票代码              股票简称   2024.6.30    2023.12.31   2022.12.31   2021.12.31                           金钱欠债率（%）              平均值               53.80        55.20        57.73        56.48                           流动比率（倍）              平均值                1.23         1.23         1.14         1.18                           速动比率（倍）              平均值                0.88         0.87         0.74         0.81                               利息保险倍数（倍）              平均值                6.00         5.50         6.13         9.91 广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘录   股票代码          股票简称          2024.6.30        2023.12.31     2022.12.31   2021.12.31     数据开端：wind 资讯，上市公司依期申报。     刊行东谈主流动比率、速动比率及金钱欠债率均略优于同业业可比公司平均水 平，刊行东谈主全体偿债才气较强。跟着债务结构的不停优化，刊行东谈主利息保险倍 数逐年升高，2022 年度以来均已超越行业平均水平，偿债才气有所增强。刊行 东谈主领受了较为稳健的财务政策，继续盈利才气较强，偿债风险较低。     （四）金钱盘活才气分析     申报期内，公司应收账款、存货及总金钱盘活情况如下：       财务讨论           2024 年 1-6 月       2023 年度           2022 年度          2021 年度 总金钱盘活率（次）                     0.50              0.93             0.96            0.94 存货盘活率（次）                      2.83              5.05             5.39            5.52 应收账款盘活率（次）                    2.19              3.82             3.83            3.70     注：总金钱盘活率=当期营业收入/（期初总金钱+期末总金钱）/2     应收账款盘活率＝营业收入/应收账款期末期初平均账面价值     存货盘活率＝营业成本/存货期末期初平均账面价值     （1）总金钱盘活率分析     申报期内，刊行东谈主总金钱盘活率分别为 0.94 次、0.96 次、0.93 次和 0.50 次， 全体较为稳固，金钱使用效率较高。     （2）存货盘活率分析     申报期内，刊行东谈主存货盘活率分别为 5.52 次、5.39 次、5.05 次和 2.83 次， 略有下降，但全体保管了较高水平，存货流动性细腻。     （3）应收账款盘活率分析     申报期内，刊行东谈主应收账款盘活率分别为 3.70 次、3.83 次、3.82 次和 2.19 次，波动较小，应收账款回款情况细腻。     申报期内，公司金钱盘活才气讨论过火与可比公司对比情况如下：  股票代码         股票简称    2024 年 1-6 月           2023 年度          2022 年度      2021 年度                             总金钱盘活率（次） 广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘录  股票代码       股票简称   2024 年 1-6 月          2023 年度      2022 年度     2021 年度         平均值                 0.48              1.06         1.15        1.09                          存货盘活率（次）         平均值                 2.91              5.60         5.47        5.57                        应收账款盘活率（次）         平均值                 3.45              6.80         6.40        5.87   注：为方便核算和对比，上表存货账款盘活率=营业成本/存货平均账面价值，应收账 款盘活率=营业收入/应收账款平均账面价值；   数据开端：wind 资讯，上市公司依期申报。     （1）总金钱盘活率比较分析     申报期内，刊行东谈主总金钱盘活率分别为 0.94 次、0.96 次、0.93 次和 0.50 次， 同业业平均水平分别为 1.09 次、1.15 次、1.06 次和 0.48 次，刊行东谈主总金钱盘活 率与同业业平均值相近，稳妥企业讨论特征。     （2）存货盘活率比较分析     申报期内，以账面价值进行计较刊行东谈主存货盘活率分别为 5.52 次、5.39 次、     （3）应收账款盘活率比较分析     申报期内，以账面价值进行计较刊行东谈主应收账款盘活率分别为 3.70 次、 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘录 同所导致的，但主要客户资信情况较好，全体信用风险较低。   （五）财务性投资情况   《上市公司证券刊行注册管理办法》划定，上市公司向不特定对象刊行证 券，除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。   左证《（再融资）证券期货法律适宅心见第 18 号》第一款对于“最近一期 末不存在金额较大的财务性投资”的和会与适用划定：   “（1）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融 业务（不包括投资前后持股比例未增多的对集团财务公司的投资）；与公司主营 业务无关的股权投资；投金钱业基金、并购基金；拆借资金；托福贷款；购买 收益波动大且风险较高的金融产品等。   （2）围绕产业链高下贱以获取工夫、原料或者渠谈为目的的产业投资，以 收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠谈为目的的拆借资金、托福 贷款，如稳妥公司主营业务及政策发展标的，不界定为财务性投资。   （3）上市公司过火子公司参股类金融公司的，适用本条要求；讨论类金融 业务的不适用本条，讨论类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。   （4）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的 财务性投资，不纳入财务性投资计较口径。   （5）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额特殊公司合并 报表包摄于母公司净金钱的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业 务的投资金额）。”   左证证监会出台的《监管法则适用指引——刊行类第 7 号》，除东谈主民银行、 银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融 行为的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于融资租借、融资担保、 买卖保理、典当及小额贷款等业务。   结果 2024 年 6 月末，公司合并报表中可能与财务性投资的磋磨管帐科目情 广东领益智造股份有限公司                                     召募说明书摘录 况如下：                                                     单元：万元 序号       报表科目     2024 年 6 月 30 日    是否包含财务性投资   财务性投资金额       其他非流动金融资       产                  财务性投资共计                                  13,600.75           申报期末合并报表包摄于母公司净金钱                         1,865,826.62                  财务性投资占比                                    0.73%   注：公司对江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司的持久股权投资被认定为财务性 投资，但公司已全额对其计提金钱减值准备，计入财务性投资的金额为零。      （1）交易性金融金钱                                                     单元：万元                  面容                          2024.6.30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱                                   16,865.52 其中：银行答应产品                                                15,732.03      繁衍金融金钱                                                301.49      权益用具投资                                                832.00                  共计                                      16,865.52      银行答应产品系公司为提高资金使用效率所购买的答应产品或大额存单， 磋磨产品无固依期限或固依期限在一年以内，主要投资于高流动性金钱及债权 类金钱，安全性较高、收益较为沉着，不属于收益波动大且风险较高的金融产 品，不属于财务性投资。 参与认购新三板挂牌公司广东力王高新科技股份有限公司（以下简称“广东力       广东领益智造股份有限公司                                                  召募说明书摘录       王”）非公开刊行的股票。广东力王业务聚焦于消费类高端智能手机快充畛域变       压器的研发和坐褥，其产品为公司充电器产品的重要原料，该投资系公司为拓       宽原材料采购渠谈而进行的产业投资，不属于财务性投资。          （2）其他应收款       证金、出口退税款等组成，均为与主业磋磨的讨论性往复，不属于财务性投资。          （3）其他流动金钱       升值税、待摊销模具费及受托加工物质等组成，不存在财务性投资的情况。          （4）持久股权投资                                     认缴注                                               是否                                     册成本          持股       投资                          是财 序号    企业称号     账面价值（东谈主          注册成本                                  讨论范围                                     是否均          比例       时间                          务性                 民币万元）                                     已实缴                                               投资      江门市江海区汇                                元东谈主民币                      2月     他经批准的业务      有限公司                                                                   遐想开发与坐褥讨论电                                                                   机（包括直线电机、平      江门马丁电机科                   100 万好意思                    2008 年   面电机、稀土永磁电机      技有限公司                     元                         12 月     等）过火驱动系统、电                                                                   机成品、五金成品、电                                                                   子产品                                                                   电子行业元器件专用材      江门杰富意磁性                   45,000 万                  2004 年      材有限公司                     日元                        8月                                                                   售和售后服务                                                                   粉末冶金成品、汽车零                                                                   件（不含发动机）、家电                                                                   零件及磋磨新材料的生      广东东睦新材料                   15,000 万                  2018 年      有限公司                      元东谈主民币                      6月                                                                   品、工夫的收支口业                                                                   务；自有房屋租借，机                                                                   械征战租借                                                                   磁性材料、导热材料、                                                                   电子元器件、绝缘材                                                                   料、粘胶剂、润滑剂、      昆山江粉轩磁性                   100 万元                    2015 年   清洗剂、气动元件、五      材料有限公司                    东谈主民币                       1月       金交电、电线电缆、电                                                                   动用具、机电征战、通                                                                   讯器材、汽摩配件、工                                                                   量刃具、仪器仪容、建       广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘录                                       认缴注                                                是否                                       册成本          持股       投资                           是财 序号    企业称号     账面价值（东谈主            注册成本                                    讨论范围                                       是否均          比例       时间                           务性                 民币万元）                                       已实缴                                                投资                                                                     筑材料、陶瓷成品、橡                                                                     塑成品、化工原料及产                                                                     品（不含危境化学品及                                                                     易制毒化学品）、电脑及                                                                     配件、机械征战、办公                                                                     征战、文学用品、包装                                                                     材料、工艺礼品（不含                                                                     金 银 ）、 玩 具 、 金 属 材                                                                     料、阀门、管谈配件、                                                                     轴承、制冷征战、压缩                                                                     机及配件、电子产品的                                                                     销售；五金成品的加工                                                                     及销售；货品及工夫的                                                                     收支口业务      比尔安达（上      限公司                                                                     各种金属名义处理；金      比尔安达（安                                  东谈主民币                       3月       售；自营和代理各种商      术有限公司                                                                     品及工夫的收支口业务                                                                     电子产品、电板及限度                                                                     系统研发、销售、工夫                                                                     转让、工夫服务、工夫      南京酷科电子科                                               2020 年   接头、工夫推广；软件      技有限公司                                                 3月       研发、销售；自营和代                              币                                                                     理各种商品及工夫的进                                                                     出口业务；电子专用材                                                                     料销售                                                                     精密科技工夫研发，精      智联精密科技东                     500 万元                    2020 年   密金属模具及配件、治      台有限公司                       东谈主民币                       1月       具、切削刀具、机械配                                                                     件坐褥、销售                                                                     一般面容：企业管理；      领潮企业管理咨                                                        企业管理接头；财务咨                                  东谈主民币                       4月      公司                                                             息接头服务；商务文牍                                                                     服务      光弘科技（投                      3.883 亿港                  2020 年      资）有限公司                      元                         10 月      宁波和希实业投                                  东谈主民币                       7月      限合伙）      嘉兴朝拾股权投                                  元东谈主民币                      12 月      限合伙）       广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘录                                     认缴注                                     是否                                     册成本          持股      投资                 是财 序号    企业称号     账面价值（东谈主          注册成本                                讨论范围                                     是否均          比例      时间                 务性                 民币万元）                                     已实缴                                     投资      嘉兴朝盈股权投                                东谈主民币                       12 月      限合伙）      宁波锦希创业投                                东谈主民币                       12 月      限合伙）      嘉兴朝希和厚股                                东谈主民币                       3月      （有限合伙）      嘉兴朝希亨裕股                                东谈主民币                       6月      （有限合伙）      嘉兴朝希洪泰股                                东谈主民币                       7月      （有限合伙）       共计           54,620.61      —         —     —       —   —             —            江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司（以下简称“汇通小贷”）系原       上市公司江粉磁材于 2014 年增资入股，认缴的注册成本均已实缴，主营业务为       小额贷款。后因其讨论不善，现款流盘活贫窭，刊行东谈主已于 2020 年对该持久股       权投资全额计提了金钱减值损失。刊行东谈主对汇通小贷的投资属于财务性投资，       但不属于董事会决议前六个月内实施的财务性投资，且结果终末一期末其账面       价值为零。汇通小贷当今已无践诺讨论，刊行东谈主已通过诉讼步骤请求收场公司，       法院终审判决给予支柱，汇通小贷后续将照章履行清理步骤。            上表序号 2-9 的对外投资均系公司围绕主业进行的产业投资，被投资公司       的讨论范围及主营业务均与公司主业密切磋磨，波及的业务板块包括材料业务、       汽车业务和精密功能件及结构件业务，不属于财务性投资。刊行东谈主已于 2023 年       处置了其所持比尔安达（上海）润滑材料有限公司、比尔安达（安徽）纳米涂       层工夫有限公司及昆山江粉轩磁性材料有限公司的股权。            领潮企业管理接头（海南）有限公司（以下简称“海南领潮”）系刊行东谈主       于 2022 年 4 月参与投资设立，刊行东谈主办股 40%，认缴注册成本 400 万元已于      广东领益智造股份有限公司                                   召募说明书摘录      希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙东谈主投资苏州迈志微半导      体有限公司，其主营业务为半导体器件专用征战销售。刊行东谈主业务拓展至光伏      等清洁能源畛域，主要产品有微型逆变器等，该对外投资与刊行东谈主主业磋磨，      稳妥刊行东谈主异日发展政策，不属于财务性投资。         光弘科技（投资）有限公司（以下简称“光弘投资”）系刊行东谈主全资子公      司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）PTE.LTD 于 2020 年 10 月受让惠州光弘科      技股份有限公司（以下简称“光弘科技”）和拓印科技香港有限公司（以下简      称拓“拓印科技”）所持光弘投资股权所得，股权转让完成光泽弘科技子公司      光弘科技电子（香港）有限公司持有光弘投资 51.00%股权，拓印科技持有光弘      投资 24.50%股权，领益智造通过全资子公司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）      PTE.LTD 持有光弘投资 24.50%股权。左证投资条约，投资各方同意光弘投资在      越南设立宗旨公司，宗旨公司的主要讨论范围为 3C 产品（电脑、通讯产品、和      消费性电子产品不限于智能手机、平板、智能衣着等）和物联网产品、汽车电      子、工业限度等产品的研发、坐褥和销售。2020 年 12 月，光弘投资已完成目      标公司 DBGTECHNOLOGY（VIETNAM）COMPANYLIMITED 的设立。除目      标公司外，光弘投资无其他对外投资。宗旨公司的讨论业务与公司主业密切相      关，不属于财务性投资。         上表序号 12-18 的七家合伙企业均为公司参与设立的投资平台公司，其对      外投资情况如下：                              认缴金钱 序               刊行东谈主投资             对外投资        合伙称号                  份额是否          投资标的      标的公司主营业务 号               额（万元）              范围                               已实缴                                        厦门海辰储能科技      宁波和希实业投                                        股份有限公司（原     锂离子电板及能源电                                        厦门海辰新能源科     池制造业务      限合伙）                                        技有限公司）                                        厦门海辰储能科技      嘉兴朝拾股权投                                        股份有限公司（原     锂离子电板及能源电                                        厦门海辰新能源科     池制造业务      限合伙）                                        技有限公司）      宁波锦希创业投                                          上海锦源晟新能源   新能源要害金属材料                                          材料有限公司     的加工及销售      限合伙）      广东领益智造股份有限公司                                       召募说明书摘录                               认缴金钱 序               刊行东谈主投资              对外投资        合伙称号                   份额是否           投资标的        标的公司主营业务 号               额（万元）               范围                                已实缴      嘉兴朝盈股权投                                            苏州精控能源科技     车用电板系统的研                                            有限公司         发、坐褥及销售      限合伙）      嘉兴朝希亨裕股    深圳亮彩                                            苏州迈志微半导体     半导体器件专用征战                                            有限公司         销售      （有限合伙）     领潮 GP100      嘉兴朝希和厚股                                            光伏电板自动化机电                                            无锡江松科技股份                                            有限公司      （有限合伙）                                             销售                                                         新能源、储能、光                                                         伏、半导体和航空航      嘉兴朝希洪泰股                                            深圳市拉普拉斯能     天所需先进材料、高                                            源股份有限公司      端装备，以及配套自      （有限合伙）                                                         动化和配件的研发、                                                         制造,销售和租借        左证合伙条约，上述合伙企业设立均用于投资单一标的公司，标的公司的      主营业务主要波及光伏、新能源汽车等畛域，与刊行东谈主主业密切磋磨，但基于      严慎性探究，刊行东谈主将对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波锦希创      业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合伙）、      嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）的投资认定成财务性投资。刊行      东谈主已于 2023 年处置了所持嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）的全部股权      及宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）的部分股权。        （5）其他权益用具投资                  月末账面                         投资      认缴注册成本   为财         面容                         主营业务                    价值                         时点      是否已经实缴   务性                  （万元）                                          投资      合肥中科迪宏自动                 工业自动化征战研发、     2020 年      化有限公司                    遐想、销售及集成服务       7月      广东江顺新材料科                 磁粉、磁性材料及成品     2017 年      技股份有限公司                  的研发、坐褥和销售       11 月         共计        7,399.36        合肥中科迪宏自动化有限公司（以下简称“中科迪宏”）系刊行东谈主于 2020      年投资的一家主要从事工业 AI 视觉检测和工业大数据挖掘全体管理决策研发业      务公司。公司精密功能件的制造工艺中会联接特有自动化和视觉检测工夫，确      保知足为客户提供在尺寸、外不雅及性能等方面的严格要求的产品。中科迪宏针      对 AI 视觉检测工夫的研发对公司检测效率的升迁具有细腻的促进作用，磋磨投 广东领益智造股份有限公司                                     召募说明书摘录 资在工夫方面与公司业务具有强关联性，不属于财务性投资。    广东江顺新材料科技股份有限公司系公司围绕原上市公司磁性材料业务进 行的磋磨产业投资，其主营业务与公司材料业务高度磋磨，不属于财务性投资。    （6）其他非流动金钱 备及工程款和一年以上的依期进款及大额存单。公司为升迁资金使用效率所购 买的依期进款及大额存单产品风险较小，安全性较高，不属于收益波动大且风 险较高的金融产品，不属于财务性投资。    （7）投资性房地产 租的厂房及地盘使用权，不属于财务性投资。    （8）其他非流动金融金钱 “ 阿 特 斯 ”） 首 次 公 开 发 行 的 初 始 战 略 配 售 所 产 生 的 。 发 行 东谈主 实 际 获 配 营业务为光伏组件的研发、坐褥和销售以及光伏应用管理决策。频年刊行东谈主凭 借在消费电子畛域的先进制造训诲，业务范围已缓慢拓展至光伏储能畛域，与 国际当先的能源客户在合作开发、坐褥等方面深入合作，主要产品微型逆变器 是光伏发电系统必不可少的重要元件。该投资为刊行东谈主围绕现有业务进行的产 业投资，故意于进一步开拓光伏储能板块业务阛阓，不属于财务性投资。    综上，结果 2024 年 6 月末，公司存在的财务性投资为对汇通小贷的持久股 权投资，且已全额计提金钱减值准备。该笔投资账面余额为 2,614.01 万元，账 面价值为零；对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值为 值为 2,112.74 万元；对嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账 面价值为 2,254.61 万元，财务性投资的账面价值共计占公司合并报表包摄于母 公司净金钱的比例为 0.73%，未特殊 30%。刊行东谈主最近一期末不存在持有金额 较大的财务性投资情形。 广东领益智造股份有限公司                       召募说明书摘录 投资及类金融业务情况    自本次刊行磋磨董事会决议日前六个月于今，公司实施或拟实施的财务性 投资（包括类金融投资）的磋磨情况逐项说明如下：    （1）投资类金融业务    公司的全资子公司深圳前海方圆买卖保理有限公司（以下简称“前海方 圆”）系原上市主体江粉磁材于 2016 年 6 月投资设立，注册成本为 1000 万元 且已完成实缴。原上市主体改名为领益智造后，于 2020 年 12 月对前海方圆进 行增资，新增注册成本 9000 万并完成实缴，增资后前海方圆的注册成本变更为    左证《监管法则适用指引——刊行类第 7 号》第三条之划定，与公司主营 业务发展密切磋磨，稳妥业态所需、行业发展老例及产业政策的融资租借、商 业保理及供应链金融，暂不纳入类金融业务计较口径。    前海方圆主要围绕集团的上游供应商开展反向保理业务，客户主要波及消 费电子产品精密功能器件及机器征战、磨具、夹治具过火他坐褥辅料供应商。 公司讨论畛域较大，供应商数目繁多，设立前海方圆的目的是为了管理部分供 应商资金盘活垂死问题，确保企业供应链沉着，故意于指责企业的采购成本， 稳妥业态所需及行业发展老例，与主营业务密切磋磨，不属于财务性投资。    除上述事项外，自本次刊行磋磨董事会决议日前六个月于今，公司过火子 公司不存在其他实施或拟实施类金融业务的情况。    （2）非金融企业投资金融业务    自本次刊行磋磨董事会决议日前六个月于今，公司过火子公司不存在投资 金融业务的情况。    （3）与公司主营业务无关的股权投资    自本次刊行磋磨董事会决议日前六个月于今，公司过火子公司未实施或拟 实施与公司主营业务无关的股权投资。    （4）投金钱业基金、并购基金    本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在投资或拟投资的产 业基金的情况。        广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘录             （5）拆借资金             本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在拆借资金的情形。             （6）托福贷款             本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在托福贷款的情形。             （7）购买收益波动大且风险较高的金融产品             本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在购买收益波动大且        风险较高的金融产品的情形。             综上，本次刊行磋磨董事会决议日前六个月于今，公司不存在实施或拟实        施财务性投资及类金融业务的情况。        九、盈利才气分析             申报期内，公司营业收入和净利润波动情况如下：                                                                                    单元：万元、%  面容                                                                    增长                     增长          金额           增长率          金额          增长率         金额                     金额                      金额                                                                         率                      率 营业收入   1,911,977.53     25.06   3,412,370.60    -1.05   3,448,467.85   13.49   3,038,449.42    7.97    2,814,254.80 净利润      69,028.48    -44.58     204,732.38    28.76     159,007.46    34.33    118,370.36    -47.81    226,815.70 包摄于母 公司整个 者的净利 润 扣除非经 常性损益 后属于母 公司整个 者的净利 润             报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 净 利 润 分 别 为 118,370.36 万 元 、 159,007.46 万 元 、        升主要系收入畛域的增长以及毛利率水平的提高。2023 年度净利润同比有所增        长，主要系 2022 年度商誉减值损失的金额较大，以及今年公司就汪南东保证合        同纠纷案件收回执行款约 2.27 亿元所产生的坏账冲回。2024 年 1-6 月刊行东谈主净        利润有所下滑，主要系公司综合毛利率有所指责、汇兑收益及非通俗性损益减        少所致，主要原因有：1、刊行东谈主于 2023 年末新相接的模组类新业务，磋磨业   广东领益智造股份有限公司                                                                召募说明书摘录   务处于阛阓开发初期，产线尚处磨合阶段，毛利水平较低；2、刊行东谈主汽车产品   过火他业务在本期进行坐褥资源整合与挪动，部分业务整合初期坐褥效率及东谈主   工效率有所指责，叠加较高的东谈主力成本和固定成本使得各业务毛利率出现不同   程度的下滑；3、2024 年 1-6 月，刊行东谈主财务用度中的汇兑收益较 2023 年同期   减少 1.57 亿，主淌若刊行东谈主存在较大比例以好意思元结算的境外售售，本期好意思元兑   东谈主民币的汇率波动导致汇兑损益产生一定波动；4、2024 年 1-6 月，刊行东谈主非经   常性损益事项产生的收益较 2023 年同期有所减少，主要系公司本期就汪南东保   证合同纠纷案件收回的执行款金额约为 0.92 亿，较去年同期 1.79 亿有所减少。   同期，刊行东谈主其他非流动金融金钱的公允价值波动也对净利润水平酿成了一定   的不利影响。        申报期内，刊行东谈主包摄于母公司整个者的净利润分别为 118,009.31 万元、   母公司整个者的净利润分别为 80,479.78 万元、149,431.77 万元、169,299.50 万   元和 57,402.07 万元。刊行东谈主非通俗性损益主要为非流动金钱处置损益、政府补   助以及投资收益。        （一）营业收入分析        申报期内，刊行东谈主公司营业收入组成如下：                                                                               单元：万元、%   面容             金额          占比         金额         占比         金额          占比        金额          占比  主营业务  收入  其他业务  收入   共计     1,911,977.53   100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00        申报期内，刊行东谈主主营业务杰出，营业收入较大比例来自于主营业务。        申报期内，刊行东谈主营业收入按产品分类的组成情况如下：                                                                               单元：万元、% 业务类型                金额            占比          金额             占比       金额           占比       金额          占比        广东领益智造股份有限公司                                                          召募说明书摘录      业务类型                   金额           占比          金额           占比       金额          占比       金额          占比 精密功能件、结构件 及模组 充电器及杰作拼装         300,685.76      15.73    669,440.31    19.62   654,395.39   18.98   560,528.74   18.45 材料                38,469.18       2.01     70,919.25     2.08   103,935.66    3.01   125,353.51    4.13 汽车产品             101,820.98       5.33    169,681.79     4.97   118,158.07    3.43    44,367.03    1.46 其他                49,351.52       2.58    185,410.39     5.43   160,652.14    4.66    91,364.12    3.01       共计        1,911,977.53   100.00    3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00             申报期内，刊行东谈主营业收入来自于精密功能件、结构件及模组以及充电器        及杰作拼装业务，上述两项业务收入共计占营业收入比重分别为 91.41%、             （1）营业收入变动分析             申报期内，刊行东谈主精密功能件、结构件及模组业务收入分别为 2,216,836.02        万元、2,411,326.60 万元、2,316,918.86 万元和 1,421,650.08 万元，其占营业收入        的比例分别为 72.96%、69.92%、67.90%和 74.35%，是刊行东谈主的主要收入开端。             刊行东谈主精密功能件、结构件及模组业务收入主要受下贱消费电子产品阛阓        的需求波动影响，其中智能手机阛阓行为下贱最大的应用板块，在经历了多年        的高速发展后，已渐渐进入存量阛阓期间。2021 年度寰球智能手机出货量增速        明显放缓，2022 年度出现了小幅下降。相应地，公司 2021 年度精密功能件、        结构件及模组业务收入较 2020 年度收入增长 40,669.74 万元，增长率为 1.87%，        增速较缓。2022 年度收入较 2021 年度增长 194,490.58 万元，增长率为 8.77%，        增幅较大主要系刊行东谈主在深耕巩固智能手机等传统消费电子畛域业务的同期，        积极布局和发展平板电脑、智能可衣着征战等新兴的消费电子细分畛域业务，        透露行业龙头企业的中枢上风。2023 年以来，公司凭借在讨论畛域、研发更动、        客户资源等方面积聚的竞争上风，精密功能件、结构件及模组业务的收入畛域        在存量竞争期间保持了基本沉着。2024 年 1-6 月，刊行东谈主收入畛域同比有所上        升主要来自于新开拓的模组类业务。             申报期内，刊行东谈主充电器及杰作拼装业务收入分别为 560,528.74 万元、 广东领益智造股份有限公司                                  召募说明书摘录 充分透露协同效应，充电器及杰作拼装业务收入畛域及占比逐年递加。公司与 国表里闻明消费电子公司建立了持久合作关系，充电器也渐渐由低功率产品转 向高功率产品，产品平均单价的升迁带动销售收入稳步提高。    申报期内，刊行东谈主材料业务收入分别为 125,353.51 万元、103,935.66 万元、 新能源汽车、光伏等新兴行业的发展令磁性材料产生了更多应用场景，公司 以来因阛阓环境竞争强烈，磋磨产品收入有所下降。    申报期内，刊行东谈主汽车产品业务收入分别为 44,367.03 万元、118,158.07 万 元 、169,681.79 万 元和 101,820.98 万元，占营业收入的比 例分别为 1.46%、 顺应新能源汽车产业的快速发展，刊行东谈主汽车产品业务畛域速即扩大。公司于 主要客户的订单畛域不停增长，汽车业务收入畛域及占比申报期内逐年增多。    申报期内刊行东谈主来自其他业务的收入分别为 91,364.12 万元、160,652.14 万 元、185,410.39 万元和 49,351.52 万元，共计占营业收入的比例分别为 3.01%、 源产品。2022 年以来刊行东谈主其他业务收入呈大幅上升的趋势，主要系公司在微 型逆变器等产品畛域的快速布局成效权贵，阛阓份额得到速即升迁，得益于公 司在消费电子畛域多年积聚的先进制造训诲。2024 年以来，公司继续聚焦中枢 业务，来自其他业务的收入及占比有所下降。    申报期内，刊行东谈主营业收入按区域分类的组成情况如下：     广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘录                                                                                单元：万元、%  区域              金额          占比         金额            占比        金额          占比        金额          占比 境内销售       545,725.15     28.54   1,045,529.27    30.64 1,111,715.92    32.24 1,172,800.39    38.60 境外售售      1,366,252.37    71.46   2,366,841.33    69.36 2,336,751.93    67.76 1,865,649.03    61.40  共计       1,911,977.53   100.00   3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00        刊行东谈主外售收入占比较高，主淌若由业务模式决定的。为配合境外客户需     求，升迁客户服务水平，公司在香港、新加坡均设立了接单中心，公司坐褥主     体主要左证接单中心收到的客户订单进行坐褥，接单中心再将产品销售给电子     产品品牌厂商和制造厂商。接单中心结算货币主要为外币，公司将需要进行报     关并除外币结算的收入分袂为外售收入，故外售收入占比较高。公司外售收入     占比较高与公司业务模式匹配，具有合感性。                                                                                单元：万元、%  季度               金额         占比         金额           占比       金额           占比       金额           占比 第   一 季 度 第   二 季 度 第   三 季                      -        -   935,739.69     27.42   986,422.00    28.60   888,695.85    29.25 度 第   四 季                      -        -   947,758.00     27.77   981,585.22    28.46   875,597.78    28.82 度  共计       1,911,977.53   100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00        申报期内，刊行东谈主主业收入总体呈现一定的季节性波动，主要系精密零部     件产品的下贱应用畛域主要为智能手机、平板电脑等消费电子产品，其需求一     般于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节沐日较高。刊行东谈主左证下贱需求安排生     产，因此销售周期时常早于终局产品的阛阓周期，导致下半年营业收入高于上     半年，呈现一定的季节性。        （二）营业成分内析        申报期内，刊行东谈主的营业成本按产品类型分类如下：       广东领益智造股份有限公司                                                                           召募说明书摘录                                                                                              单元：万元、%  业务类型                   金额             占比                 金额          占比          金额           占比        金额           占比 精密功能件、 结构件及模组 充电器及杰作 拼装 材料                32,847.33          2.02           62,048.99      2.27     97,980.63     3.58    112,986.54     4.44 汽车产品             103,280.23          6.36       160,947.17         5.89    114,008.83     4.17     43,402.60     1.71 其他                51,376.26          3.16       174,792.61         6.40    133,564.03     4.89     76,334.89     3.00      共计        1,625,129.48     100.00         2,731,909.63 100.00 2,733,466.01 100.00 2,542,164.90 100.00           公司营业成本主要包括产品原材料、相应东谈主工成本、制造用度等，其华夏       材料占营业成本的主要部分。申报期内，公司按产品类型分类的营业成本增长       趋势与营业收入保持一致，各业务类型营业成本占比与各业务类型的营业收入       占比基本一致。           申报期内，刊行东谈主营业成本按区域分类的组成情况如下：                                                                                              单元：万元、% 区域             金额             占比               金额            占比              金额        占比            金额           占比 境 内 销售 境 外 销售 共计        1,625,129.48     100.00     2,731,909.63       100.00     2,733,466.01   100.00     2,542,164.90     100.00           申报期内，公司按区域分类营业成本增长趋势与营业收入保持一致，境内       外营业成本占比与境表里营业收入占比基本一致。           （三）毛利率分析           申报期内，刊行东谈主分产品类型的毛利额和毛利率情况如下：                                                                                              单元：万元、%        业务类别                                                        毛利                   毛利               毛利                           毛利额          毛利率            毛利额                  毛利额                   毛利额                                                                     率                    率               率      精密功能件、结             271,531.57         19.10    621,507.95 26.82 626,339.93 25.97 439,894.31 19.84 广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘录  业务类别          2024 年 1-6 月          2023 年度            2022 年度             2021 年度 构件及模组 充电器及杰作组 装 材料             5,621.85   14.61     8,870.26 12.51     5,955.03   5.73    12,366.97   9.87 汽车产品          -1,459.26   -1.43     8,734.62   5.15    4,149.24   3.51      964.43    2.17 其他            -2,024.73   -4.10    10,617.79   5.73   27,088.11 16.86     15,029.23 16.45      共计      286,848.04   15.00   680,460.97 19.94 715,001.84 20.73 496,284.52 16.33      注：毛利额=营业收入-营业成本，毛利率=毛利额/营业收入，下同。      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 毛 利 额 分 别 为 496,284.52 万 元 、 715,001.84 万 元 、 功能及结构件业务，申报期内占总毛利的比例分别为 88.64%、87.60%、91.34% 和 94.66%。      （1）精密功能件、结构件及模组业务      申报期内，刊行东谈主精密功能及结构件毛利率分别为 19.84%、25.97%、 智能征战等新兴消费电子畛域的开拓，新引进的高利润面容使得全体单价有所 上升。2）刊行东谈主通过改善供应链管理和升迁坐褥自动化水平有用地对成本进行 了管控。2023 年度毛利率相较 2022 年度略有升迁主要得益于刊行东谈主在巩固现 有阛阓份额，保持收入畛域基本沉着的同期注重细密化运营管理策略来限度成 本。刊行东谈主 2024 年上半年毛利率有所下降，主要系公司新相接的模组等类新业 务在本期兑现大皆量出货，天然收入畛域有所升迁，但由于新业务尚处于阛阓 开拓初期，毛利水平相对较低进而拉低了全体业务毛利率。      （2）充电器及杰作拼装业务      申报期内，刊行东谈主充电器及杰作拼装业务毛利率分别为 5.00%、7.87%、 国外业务的拓展及磋磨产品的量产酿成了一定的不利影响。2022 年度毛利率有 所回升主要系部分产线陆续投产，单价更高的高功率快充产品渐渐替代低功率 产品，产品结构优化带动充电器业务毛利率升迁。2023 年以来，充电器及杰作 拼装业务毛利率有所下降主要系来自主要客户的订单不足预期，新增产线征战 的固定成本较高影响了毛利水平。 广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘录     （3）材料业务     申报期内，刊行东谈主材料业务的毛利率分别为 9.87%、5.73%、12.51%和 料价钱有所高潮，同期磁性材料阛阓竞争较为强烈，纳米晶材料等磋磨产品单 价及销量均有所下降。2023 年度以来，材料业务毛利率上升主要系铁锰锌磁粉 等原材料价钱不停下降，径直材料成本下降使得毛利率有所上升。     （4）汽车产品     申报期内，刊行东谈主汽车产品业务毛利率分别为 2.17%、3.51%、5.15%和- 接片、柔性软贯串及注塑件等精密结构件，但磋磨产品毛利率较低，从而拉低 了汽车产品全体毛利率。跟着工夫工艺和产线自动化程度的不停提高，2022 年 度及 2023 年度汽车业务毛利率稳步攀升。2024 年 1-6 月，刊行东谈主汽车产品业务 毛利率有所下滑，主要系公司本期进行了坐褥资源的整合及挪动，坐褥效率下 降导致毛利率有所下滑。     （5）其他     报 告期内， 刊行东谈主其他业务毛利率 分别为 16.45%、16.86%、 5.73%和- 东谈主其他业务 2021 年及 2022 年毛利率较为沉着，2023 年度以来，毛利率大幅下 降主要系刊行东谈主在国外新增产能以知足光伏储能产品的订单需求，但东谈主员及产 线征战尚处磨合期，成本较高导致毛利率有所下滑。2024 年 1-6 月，刊行东谈主海 外工场产能尚处爬坡阶段，较高的东谈主员及固定成本导致磋磨业务处于蚀本状态。     申报期内，公司与同业业上市公司的毛利率比较情况如下： 股票代码        股票简称   2024 年 1-6 月         2023 年度      2022 年度     2021 年度        平均值               13.88%            14.26%      14.97%      16.17%     消费电子精密制造组件为定制化产品，同业业公司在产品结构、工夫工艺   广东领益智造股份有限公司                                                                     召募说明书摘录   和产品终局畛域等方面均存在各别，是以磋磨业务的毛利率亦有所不同。2021   年度刊行东谈主毛利率水平与同业业可比公司平均值相近，2022 年度以来刊行东谈主毛   利率高于同业业公司平均值，主要得益于公司精密制造业务在平板电脑、可穿   戴智能征战等新兴消费电子畛域的功绩升迁以及产品工艺改进、产线自动化程   度的提高。2024 年 1-6 月，同业业公司立讯精密毛利率较 2023 年度基本保持稳   定，歌尔股份有较大幅度升迁，而蓝念念科技、长盈精密及刊行东谈主则出现了小幅   下滑。        （四）税金及附加        申报期各期，刊行东谈主税金及附加情况如下：                                                                                       单元：万元         面容               2024 年 1-6 月         2023 年度              2022 年度           2021 年度   城市宝贵建造税                     2,957.78                7,355.11          8,088.86         4,781.88   素养费附加                       1,473.43                3,744.85          4,072.13         2,310.31   房产税                         1,552.54                2,825.11          2,517.09         2,292.83   地盘使用税                          365.03                873.22            852.65            816.79   印花税                         1,348.55                2,764.58          2,463.82         2,015.46   地方素养附加                         982.29               2,496.76          2,714.75         1,540.21   其他                             382.10                301.11            314.85            288.55         共计                    9,061.71            20,360.75            21,024.15        14,046.04        申报期内，刊行东谈主税金及附加分别为 14,046.04 万元、21,024.15 万元、   税等磋磨税费支拨。        （五）期间用度分析        申报期内，刊行东谈主期间用度情况如下：                                                                                    单元：万元、%   面容               金额            占比            金额            占比         金额         占比       金额           占比 销售用度         16,008.17        0.84        33,242.76      0.97     30,208.03   0.88    31,522.66     1.04 管理用度         61,723.42        3.23    140,189.22         4.11    146,035.00   4.23   120,181.21     3.96 财务用度          6,509.10        0.34        21,172.10      0.62     14,802.85   0.43    36,529.04     1.20 研发用度         92,115.36        4.82    180,845.37         5.30    209,436.18   6.07   170,078.23     5.60 广东领益智造股份有限公司                                                                         召募说明书摘录 面容             金额           占比               金额          占比             金额            占比        金额           占比 共计       176,356.04           9.22      375,449.45       11.00     400,482.06   11.61     358,311.15   11.79      申报期内，刊行东谈主期间用度之和分别为 358,311.15 万元、400,482.06 万元、      申报期内，刊行东谈主销售用度情况如下：                                                                                       单元：万元、% 面容          金额        占比                金额         占比           金额           占比            金额        占比 职工薪 酬 物料消 耗 业务费     1,794.71      11.21      4,704.71        14.15      4,202.21       13.91     5,005.74     15.88 差旅费      895.26        5.59          2,182.11     6.56      1,747.68        5.79     1,655.95      5.25 折旧摊 销用度 办公费      137.21        0.86           543.34      1.63           324.30     1.07        333.68     1.06 其他       770.30        4.81      1,248.74         3.76      1,692.07        5.60     1,377.46      4.37 共计     16,008.17   100.00       33,242.76       100.00     30,208.03      100.00    31,522.66    100.00      刊行东谈主的销售用度主要由职工薪酬、物料毁坏和业务费等组成。申报期内， 刊行东谈主的销售用度分别为 31,522.66 万元、30,208.03 万元、33,242.76 万元和      申报期内，职工薪酬用度逐年上升主要系公司继续加强销售聚积建造，销 售团队不停扩大，工资薪酬支拨相应增多。2022 年度销售用度较 2021 年度有 所下降主要系前期打样的部分产品已陆续进入量产阶段，物料毁坏支拨有所下 降。      申报期内，刊行东谈主管理用度情况如下：  广东领益智造股份有限公司                                                                   召募说明书摘录                                                                                  单元：万元、%   面容            金额         占比           金额          占比          金额          占比          金额          占比 职工薪酬     35,676.87     57.80      82,359.10     58.75     75,454.69     51.67     63,055.94     52.47 折旧摊销费 用 服务费       4,914.76        7.96    10,051.30      7.17     14,158.64      9.70     12,224.89     10.17 办公费       4,384.81        7.10    10,451.52      7.46      9,783.21      6.70      9,714.53      8.08 物料毁坏       875.01         1.42     2,372.22      1.69      2,029.97      1.39      2,469.17      2.05 差旅费        576.70         0.93     1,527.71      1.09      1,307.09      0.90      2,304.77      1.92 维修检测费      403.45         0.65     1,119.46      0.80        952.89      0.65      1,687.66      1.40 业务费        466.43         0.76     1,147.74      0.82        922.58      0.63        910.17      0.76 其他用度      1,447.35        2.34     3,334.44      2.38      4,239.84      2.90      3,779.60      3.14   共计     61,723.42    100.00     140,189.22 100.00 146,035.00 100.00 120,181.21 100.00       申报期内，刊行东谈主管理用度分别为 120,181.21 万元、146,035.00 万元和  进及管理团队建造，注重升迁东谈主员待遇导致职工薪酬用度不停上升。2022 年度  管理用度较高主要系缚构件业务深圳厂区搬迁导致部分征战、装修费恭候摊费  用一次性计入折旧摊销用度所致。2023 年以来，跟着刊行东谈主不停加强里面管理，  全体管理用度趋于沉着。       申报期内，刊行东谈主研发用度情况如下：                                                                                      单元：万元    面容            金额         占比          金额          占比         金额         占比           金额         占比  职工薪酬     48,403.35   52.55      94,611.35    52.32 107,377.45        51.27     79,490.37     46.74  办公费         513.19    0.56       1,510.87     0.84      1,977.22      0.94      2,528.12      1.49  折旧及摊  销  物料毁坏     36,302.18   39.41      67,626.93    37.39     81,725.85     39.02     73,801.19     43.39  维修检测  费  能源费       1,399.78    1.52       3,006.58     1.66      3,409.77      1.63      1,985.51      1.17 广东领益智造股份有限公司                                                                      召募说明书摘录  面容             金额          占比         金额         占比          金额          占比          金额         占比 车辆用度         417.82      0.45      1,191.19     0.66       691.46       0.33       748.63    0.44 其他用度         676.23      0.73      1,668.63     0.92      1,837.69      0.88      2,020.46   1.19  共计        92,115.36   100.00   180,845.37 100.00 209,436.18 100.00 170,078.23 100.00    申报期内，刊行东谈主的研发用度分别为 170,078.23 万元、209,436.18 万元、 东谈主喜欢产品和工夫更动，不停加大对研发的干预，提高企业竞争力。    申报期内，刊行东谈主 2021 年度研发用度较低，主要系公司在产品开发遐想、 坐褥工艺改进等方面的研发取得了阶段性效果，2021 年景本化的研发干预较大， 用度化金额相对减少。2022 年度研发用度比拟 2021 年度增长 39,357.95 元，同 比增长 23.14%，一方面是因为部分前期开展的研发面容已结项转为无形金钱， 新立项的研发面容尚处前期研究阶段，用度化研发干预较 2021 年度有所增多； 另一方原因公司继续加大研发更动干预，研发东谈主员薪酬待遇及物料毁坏等支拨 有所上升。2023 年度研发用度相较 2022 年度有所下降，主要系在研面容的研 究标的及进程有所不同，磋磨物料的毁坏有所下降。    申报期内，刊行东谈主财务用度情况如下：                                                                                       单元：万元       面容               2024 年 1-6 月           2023 年度           2022 年度              2021 年度 利息支拨                         16,587.05           34,849.14           35,698.47          25,300.45 减：利息收入                        2,966.87            5,192.19            2,887.11           1,856.04 汇兑损益                         -8,121.40           -9,424.59           -18,885.19         11,534.59 银行手续费过火他                      1,010.31                 939.74           876.68           1,550.04       共计                      6,509.10           21,172.10           14,802.85          36,529.04    报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 财 务 费 用 分 别 为 36,529.04 万 元 、 14,802.85 万 元 、 万元和-8,121.40 万元，由于刊行东谈主存在较大比例以好意思元结算的境外售售，申报 期内好意思元兑东谈主民币的汇率波动导致汇兑损益波动较大。 广东领益智造股份有限公司                                                              召募说明书摘录      （六）其他收益      申报期内，刊行东谈主其他收益情况如下：                                                                                  单元：万元          面容            2024 年 1-6 月        2023 年度              2022 年度          2021 年度 与金钱磋磨的政府补助摊销                4,716.83             9,478.04         5,406.85         2,810.02 与收益磋磨的政府补助摊销                7,358.84               32.00         -6,988.96         7,165.87 与收益磋磨抵偿已发生的成                                    -            17,841.56        16,795.07        17,286.99 本用度或损失          共计                12,075.67            27,351.59        15,212.96        27,262.88      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 其 他 收 益 分 别 为 27,262.88 万 元 、 15,212.96 万 元 、 来自珠海市斗门区投资促进局对于整机拼装面容的支持资金，后因集团全体的 政策缱绻疗养，磋磨面容已讨论中止，公司左证估量需退回的政府补助金额于      （七）投资收益      申报期内，刊行东谈主投资收益情况如下：                                                                                  单元：万元            面容               2024 年 1-6 月         2023 年度         2022 年度         2021 年度 权益法核算的持久股权投资收益                        999.16       9,521.59        13,680.94       1,438.67 处置持久股权投金钱生的投资收 益 处置交易性金融金钱取得的投资 收益 以摊余成本计量的金融金钱休止                                             -      1,134.52                  -      -366.79 阐述收益 其他                                1,018.43                  -                -             -            共计                     2,838.07        10,201.35        18,983.27       3,509.16      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 投 资 收 益 分 别 为 3,509.16 万 元 、 18,983.27 万 元 、 设立的投资基金所投资的标的公司估值大幅上升所致。 广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘录      （八）公允价值变动收益      申报期内，刊行东谈主公允价值变动收益情况如下：                                                                             单元：万元             面容                                2023 年度        2022 年度         2021 年度                                月 交易性金融金钱产生的公允价值                                -5,783.62        -22,267.38    -14,597.20     12,739.48 变动损益 其中：繁衍金融用具产生的公允                                -5,553.38        -24,151.45    -14,895.93     12,038.52 价值变动收益 交易性金融欠债产生的公允价值                                        -                 -        176.93        302.94 变动损益 其他非流动金融金钱公允价值变                                -3,943.86          2,756.76              -             - 动 其他                                     -           -470.55              -             -             共计                 -9,727.48        -19,981.17    -14,420.27     13,042.42      报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东谈主 公 允 价 值 变 动 收 益 分 别 为 13,042.42 万 元 、 - 公允价值波动，系刊行东谈主为遮掩外汇汇率波动的风险所购买的外汇远期合约。 其他非流动金融金钱系刊行东谈主于 2023 年 6 月参与认购科创板上市公司阿特斯首 次公开刊行政策配售的股份，因其股价变动产生公允价值变动收益。      （九）信用减值损失及金钱减值损失      信用减值损失是左证《应 用指南（2018）》的划定新设的管帐科目，用于核算金钱欠债表日金融用具的预 期信用损失。申报期内，刊行东谈主信用减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                                             单元：万元        面容          2024年1-6月         2023年度             2022年度              2021年度 其他应收款坏账损失              9,034.38            21,364.68          927.60           -989.35 应收账款坏账损失               -151.60              1,223.23          808.27          -7,532.14 应收单据坏账损失                 -29.66               38.63             5.98           -142.92        共计              8,853.11            22,626.54         1,741.85         -8,664.40      申报期内，刊行东谈主的信用减值损失分别为-8,664.40 万元、1,741.85 万元、 失。申报期内，刊行东谈主制定了合理严慎的坏账计提政策，左证信用减值模子的 广东领益智造股份有限公司                                             召募说明书摘录 计较结果相应计提或冲复书用减值损失。 收账款余额增长较快，导致当期计提的坏账损失金额较大。2022 年度以来，发 行东谈主加强了应收账款管理，客户回款情况细腻，尤其 2023 年度应收账款余额有 所下降，故当期应收账款坏账准备变动标的为转回。2023 年度其他应收款坏账 损失转回约 2.1 亿元，主要系刊行东谈主就其与汪南东对于预支贸易款项保证合同 纠纷所收回的案件执行款，相应转回前期计提的坏账准备。      申报期内，刊行东谈主金钱减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                                 单元：万元        面容         2024年1-6月         2023年度        2022年度         2021年度 存货跌价损失及合同践约成                     -29,384.22       -40,671.38    -33,136.35    -36,631.54 本减值损失 持久股权投资减值损失                    -               -             -             - 固定金钱减值损失              -186.39        -21,345.46    -30,894.83     -3,796.56 在建工程减值损失                      -       -2,093.38      -351.48              - 无形金钱减值损失                      -          -33.07     -1,724.93             - 商誉减值损失                        -       -6,562.12    -39,392.05     -8,216.22 其他                            -               -             -      -123.40        共计           -29,570.60       -70,705.41   -105,499.64    -48,767.71      申报期内，刊行东谈主的金钱减值损失分别为-48,767.71 万元、-105,499.64 万元 和-70,705.41 万元和-29,570.60 万元，主要由存货跌价损失及合同践约成本减值 损失、固定金钱减值损失及商誉减值损失组成。 比 2020 年度大幅升迁，主淌若跟着讨论畛域的扩大，刊行东谈主存货畛域亦有所增 加，计提的存货跌价准备相应增多。      刊行东谈主下贱消费电子阛阓变化速即，产品更新迭代速率较快，且精密零部 件制造征战特有性较强。2022 年末及 2023 年末，公司综合探究金钱适用性、 利用率及损耗等身分，对部分存在减值迹象的固定金钱进行减值测试，左证测 试结果，公司于 2022 年和 2023 年分别计提固定金钱减值损失 30,894.83 万元和 广东领益智造股份有限公司                                                           召募说明书摘录 金钱组进行商誉减值测试，左证上海东洲金钱评估有限公司出具的对于金钱组 可回收金额的东洲评报字【2023】第 0664 号评估申报，对结构件业务金钱组商 誉、SalcompPlc 充电器业务金钱组及绵阳领益 5G 业务金钱组商誉计提了相应 的减值准备。      综上，申报期内，刊行东谈主按照企业管帐准则对各项金钱计提了充分的减值 准备。      （十）金钱处置收益      申报期内，刊行东谈主金钱处置收益情况如下：                                                                          单元：万元        面容        2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度        2021 年度 固定金钱处置损失                -277.85               778.11       -2,817.86      -1,913.99 无形金钱处置损失                        -               8.65       -1,534.89              - 租借变更                         4.16             346.94         207.02          -26.01        共计               -273.70             1,133.70       -4,145.74      -1,940.00      申报期各期末，刊行东谈主金钱处置收益分别为-1,940.00 万元、-4,145.74 万元、      （十一）营业外收支面容      申报期内，刊行东谈主营业外收入情况如下：                                                                          单元：万元      面容      2024 年 1-6 月           2023 年度            2022 年度          2021 年度 罚金收入                 63.75                 254.97          301.89           537.52 理赔及失约金等              63.20                  61.25          104.56           523.00 无需支付的款项               4.93                 370.76          131.98           338.69 其他                  197.03                 185.84          419.26           193.40      共计             328.90                 872.82          957.70          1,592.61      申报期内，刊行东谈主营业外收入分别为 1,592.61 万元、957.70 万元、872.82 万元和 328.90 万元，占利润总额的比重分别为 1.47%、0.48%、0.35%和 0.38%， 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘录 总体占比较少。      申报期内，刊行东谈主营业外支拨情况如下：                                                                           单元：万元          面容          2024 年 1-6 月          2023 年度        2022 年度         2021 年度 对外捐赠                          0.20                7.99        123.31            10.88 非流动金钱毁损报废损失                 100.84            2,226.40      5,429.79           679.15 罚金及失约金等                     152.64            1,629.15        694.33           513.66 其他                           30.05             139.96         223.16           188.02          共计                 283.73            4,003.50      6,470.58         1,391.71      报 告 期 内 ， 发 行 东谈主 营 业 外 支 出 分 别 为 1,391.71 万 元 、 6,470.58 万 元 和 和 0.33%，总体占比较少，主要系各申报期内的非流动金钱毁损报废损失。 十、现款流量分析      申报期内，刊行东谈主现款流量情况如下：                                                                           单元：万元         面容            2024 年 1-6 月          2023 年度        2022 年度         2021 年度 讨论行为产生的现款流量 净额 投资行为产生的现款流量                                                                         -                          -179,769.33        -209,365.97     -326,814.18 净额                                                                         394,320.83 筹资行为产生的现款流量 净额 汇率变动对现款及现款等 价物的影响 现款及现款等价物净增多 额      （一）讨论行为现款流量分析      申报期内，刊行东谈主讨论行为产生的现款流量情况如下：                                                                           单元：万元         面容           2024 年 1-6 月          2023 年度        2022 年度         2021 年度 销售商品、提供劳务收 到的现款 收到的税费返还                   72,518.92          122,279.58    149,567.86      138,775.29       广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘录             面容       2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度          2021 年度       收到其他与讨论行为有       关的现款       讨论行为现款流入小计        2,050,136.09       3,729,488.53     3,819,716.55     3,201,488.01       购买商品、接受劳务支       付的现款       支付给职工以及为职工       支付的现款       支付的各项税费              98,189.03        159,440.38        146,387.00       107,557.67       支付其他与讨论行为有       关的现款       讨论行为现款流出小计        1,873,402.63       3,199,959.84     3,407,243.59     3,095,580.33       讨论行为产生的现款流       量净额            申报期内，刊行东谈主净利润与讨论性现款流净额的匹配情况如下：                                                                               单元：万元             面容     2024 年 1-6 月           2023 年度            2022 年度          2021 年度       净利润               69,028.48           204,732.38       159,007.46        118,370.36       讨论性现款流净额         176,733.46           529,528.69       412,472.96        105,907.69       占比                  39.06%               38.66%            38.55%          111.77%            申报期内，刊行东谈主净利润调度为讨论性现款流量净额的计较过程如下：                                                                               单元：万元               面容                  2024 年 1-6 月       2023 年度           2022 年度        2021 年度 净利润                                    69,028.48          204,732.38   159,007.46     118,370.36 加：金钱减值准备                               20,717.49           48,078.87   103,757.79      57,432.11 固定金钱折旧、油气金钱折耗、坐褥性生物 金钱折旧 使用权金钱折旧                                10,518.65           22,899.38    25,834.99      20,285.00 无形金钱摊销                                  6,968.73           16,605.49    16,218.21       9,209.67 持久待摊用度摊销                               17,770.21           37,104.95    33,600.01      21,393.38 处置固定金钱、无形金钱和其他持久金钱的 损失（收益以“－”号填列） 固定金钱报废损失（收益以“－”号填列）                       100.84            2,226.40       5,429.79         679.15 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     9,727.48           19,981.17    14,420.27     -13,042.42 财务用度（收益以“－”号填列）                         9,785.80           34,631.44    38,370.82      23,016.28 投资损失（收益以“－”号填列）                        -2,838.07          -10,201.35   -18,983.27       -3,509.16 递延所得税金钱减少（增多以“－”号填                     -1,656.06           14,503.25    -1,540.14     -14,145.92      广东领益智造股份有限公司                                                       召募说明书摘录              面容                  2024 年 1-6 月         2023 年度           2022 年度         2021 年度 列） 递延所得税欠债增多（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增多以“－”号填列）                        -30,748.68     -103,564.39      -40,530.34      -117,432.41 讨论性应收面容的减少（增多以“－”号填 列） 讨论性应付面容的增多（减少以“－”号填                                         -30,498.26          74,746.98   -81,481.18        63,240.61 列） 其他                                        1,586.73           6,209.25    -4,044.92         3,211.87 讨论行为产生的现款流量净额                           176,733.46         529,528.69   412,472.96       105,907.69      度占比较低的主要原因有：（1）2022 年度当期计提了金额较大的金钱减值损失，      主要为固定金钱减值损失、商誉减值损失及存货跌价损失；（2）2022 年度公司      加强了应收账款管理，当期应收账款回款情况较好；（3）公司 2021 年存在较大      金额的持久金钱干预，导致 2022 年度金钱的折旧金额较大，影响了当期净利润      水平。2023 年度占比较低主要系公司存货畛域有所上升，备货策略影响了讨论      行为产生的现款流量净额。2024 年 1-6 月占比较低，主要系公司继续加强应收      账款管理，当期应收账款回款情况较好。         申报期内，刊行东谈主销售商品、提供劳务收到的现款情况如下：                                                                                单元：万元              面容         2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度          2021 年度      销售商品、提供劳务收到的      现款      营业收入                1,911,977.53       3,412,370.60     3,448,467.85     3,038,449.42      占比（%）                    102.23             103.80            104.47              99.46         申报期内刊行东谈主销售商品、提供劳务收到的现款分别为 3,022,116.15 万元、      为 99.46%、104.47%、103.80%和 102.23%，销售商品、提供劳务收到的现款与      刊行东谈主销售收入基本匹配，刊行东谈主收入质料保持在较高水平。         （二）投资行为现款流量分析         申报期内，刊行东谈主投资行为产生的现款流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘录                                                                  单元：万元         面容          2024 年 1-6 月     2023 年度       2022 年度       2021 年度 收回投资所收到的现款                400.00       24,591.30             -             - 取得投资收益所收到现款               871.26        6,809.13      3,503.11    14,109.92 处置固定金钱、无形金钱和 其他持久金钱收回的现款净                79.15       8,075.96       772.16       3,201.33 额 处置子公司过火他营业单元                                 -              -    13,396.76     13,000.00 收到的现款净额 收到其他与投资行为磋磨的 现款 投资行为现款流入小计               7,219.81     254,999.65   115,786.93    243,132.73 购建固定金钱、无形金钱和 其他持久金钱支付的现款 投资所支付的现款                 2,536.63      22,890.39    13,100.00     20,586.96 取得子公司过火他营业单元                                 -        481.37        380.00     12,241.37 支付的现款净额 支付其他与投资行为磋磨的 现款 投资行为现款流出小计             186,989.14     464,365.63   442,601.11    637,453.56 投资行为产生的现款流量净                       -179,769.33    -209,365.97   -326,814.18   -394,320.83 额    申报期内刊行东谈主投资行为产生的现款流量净额分别为-394,320.83 万元、- 流出主要波及以下方面： 类答应产品通俗收益沉着且周期较短，因此产生的投资行为的现款流入和流出 较大，但净额保持在合理范围内； 域，增多了对固定金钱、无形金钱等的成人道干预，申报期各期，购置固定资 产、无形金钱和其他持久金钱所支付的现款分别为 547,141.23 万元、221,780.34 万元、228,156.88 万元和 159,070.00 万元。    （三）筹资行为现款流量分析    申报期内，刊行东谈主筹资行为产生的现款流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                   召募说明书摘录                                                                     单元：万元           面容                           2023 年度        2022 年度        2021 年度                              月 接纳投资收到的现款                         -       2,000.00      5,897.37      14,126.63 取得告贷收到的现款                421,695.66     784,708.71    697,879.30     978,114.86 收到其他与筹资行为磋磨的现款                     -      9,687.08     20,103.07      67,112.47 筹资行为现款流入小计                421,695.66    796,395.79    723,879.74    1,059,353.96 偿还债务支付的现款                 262,728.81    859,004.91    740,589.94     663,856.49 分派股利、利润和偿付利息所支 付的现款 支付其他与筹资行为磋磨的现款             21,862.63     92,408.44     69,764.39      94,020.43 筹资行为现款流出小计                318,106.92   1,088,112.94   839,735.00     785,066.82 筹资行为产生的现款流量净额             103,588.74   -291,717.15    -115,855.27    274,287.14    申报期内，刊行东谈主筹资行为产生的现款流量净额分别为 274,287.14 万元、- 项。2022 年度及 2023 年筹资行为产生的现款流量净额为负主淌若偿还债务支 付的现款增多所导致的，公司金钱欠债率 2021 年以来继续下降，金钱欠债结构 愈加合理化。 十一、成人道支拨    （一）申报期内要紧成人道支拨情况    申报期内，公司购建固定金钱、无形金钱和其他持久金钱支付的现款分别 为 547,141.23 万元、221,780.34 万元、228,156.88 万元和 159,070.00 万元。    （二）异日要紧成人道支拨讨论及资金需求量    结果本召募说明书签署日，公司可料想的要紧成人道支拨讨论，主要为本 次召募资金投资面容建造支拨。具体情况见本召募说明书“第七节本次召募资 金运用”。   广东领益智造股份有限公司                                   召募说明书摘录   十二、工夫更动分析      （一）工夫先进性及具体透露      公司将东谈主工智能、机器东谈主等畛域的先进工艺运用到自动化坐褥的工业全体   管理决策，联接自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化征战，建造具备   国际当先水平的智能坐褥车间，收效打造高效的当代化聪惠工场。公司通过投   入自主研发的自动化征战，全面升迁在制造、搬运、检测、包装等多个要害的   自动化程度，有用从简了坐褥成本，增强业务的纯真性、精确度和可拓展性。      公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发   中心，其中工研院防御于关切行业异日的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中   心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分   别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、杰作拼装中   心、电磁研发中心以及建效法真中心。结果申报期末，公司领有已授权国内专   利特殊 2,000 项，其中发明专利 192 项。公司现有研发东谈主员超 6,000 名，雄壮的   研发团队及研发才气为公司产品更动及工夫发展不停赋能。      （二）正在从事的研发面容及进展情况      结果 2024 年 6 月 30 日，公司中枢在研面容进展具体情况如下：                                        拟达到的目    估量对公司异日发展的 主要研发面容称号         面容目的          面容进展                                          标             影响                                                跟着电子 产品阛阓的不                                                断扩大和 工夫的特殊，                                                AOI 的 市 场 需 求 将 持 续                                                增长。特 别是在汽车电              开发一款高性能的                                                子、医疗 电子和消费电              AOI，兑现老师、剔                                                子 等 领 域 ， AOI 技 术 将              除、补料一体化，                                已完成面容           得到更广 泛的应用。此 自动剔除补数 AOI   升迁坐褥效率-量入为主                 寰球阛阓量                                开发并兑现           外，跟着 智能制造和工   征战开发       手 工 东谈主 力 20% ， 提            销售                                  收入            业 4.0 的发展，AOI 工夫              升 手 工 效 率 15% ；                                                将成为实 现智能制造的              提高产品性量、扩                                                要害工夫 支柱之一。开              大产品种类                                                发此面容 ，对我司研发                                                才气是重 大确信，同期                                                能大大提 升我司的竞争                                                力和阛阓占有率              打造高品性、环                           大组合泡 棉分段拼装成                                已完成面容 大组合泡棉分段组     保、低成本的电板                  寰球阛阓量   型工艺作 为一种更动的                                开发并兑现  装成型工艺开发     配套产品，升迁生                   销售     加工工夫 ，将迎来更多                                  收入              产效率-拼装产能由                         的阛阓需 求。此外，在   广东领益智造股份有限公司                                   召募说明书摘录                                        拟达到的目    估量对公司异日发展的 主要研发面容称号        面容目的           面容进展                                          标             影响             量、扩大产品种类                           料的加工 工夫也需要注                                                重环保和 节能。大组合                                                泡棉分段 拼装成型工艺                                                通过优化 工艺参数和设                                                备配置， 概况降粗劣耗                                                和排放， 提高资源利用                                                率，稳妥 环保和可继续                                                发展的要 求。这将有助                                                于推动该 工艺在阛阓上                                                的庸碌应用                                                阛阓需求 是模切行业发                                                展的基础，跟着电子 3C                                                行业的高 速发展，电子                                                产品的普 及运用，东谈主们             管理多层产品对贴                                                对其性能要求越来越             偏位，影响透气膜                                已完成面容           高。对于 模切产品的结 透气膜自动对贴工    声学的问题，升迁                   寰球阛阓量                                开发并兑现           构&难度要求亦然精益求    艺开发      坐褥效率-量入为主东谈主力                   销售                                  收入            精，其中好多 NUD 产品                                                的加工皆 需要对贴决策             质料                                                的支柱， 怎样快速高效                                                且高质料 的对贴是整个                                                模切行业 东谈主的追求，这                                                将迎来更多的阛阓需求                                                U 型 大 泡 棉 主要 未 来 折                                                叠屏手机 是频年来手机                                                畛域的一 项重要更动，                                                它交融了 手机和平板电                                                脑的功能 于一体，为用                                                户提供了 愈加简便和多                                                功能的使 用体验。折叠                                                屏手机的 发展趋势不错             解 决 公司 项 目 U 型                                                从工夫， 遐想和用户需             大泡棉的主材利用                                                求等方面 来分析，从技             率低的问题，通过                                已完成面容           术角度来 看，折叠屏手 U 型大泡棉省料工   将内框废物回收重                   寰球阛阓量                                开发并兑现           机的异日 发展将聚集在     艺开发     新利用，从而将材                    销售                                  收入            屏幕材料 和可折叠性方             料 利 用 率 由 30% 提                                                面。跟着 消费者对产品             升 到 60% ， 达 到 材                                                个性化和各别化的追             料成本最低                                                求，折叠 屏手机制造对                                                定制化需 求也在不停增                                                加 。U 型 大 泡 棉 行为 一                                                种可塑性 强的材料，能                                                够左证不 同的产品时局                                                和尺寸进 行定制。开发                                                和应用这 一新工艺，不                                                仅概况满 足包装行业的    广东领益智造股份有限公司                                       召募说明书摘录                                             拟达到的目    估量对公司异日发展的 主要研发面容称号             面容目的           面容进展                                               标             影响                                                     继续增长 需求，还概况                                                     匡助企业指责坐褥成                                                     本、提高 坐褥效率，并                                                     稳妥环保 和可继续发展                                                     的趋势                                                     模约 5000 亿好意思元，2018-                                                     为 5%，估量异日将继续                                                     保持稳固 增长的态势，                                                     到 2029 年阛阓畛域将接                  改善防水胶产品工                                                     近 7000 亿好意思元，从中枢                  艺，升迁产品良率                                     已完成面容           阛阓看， 中国防水胶市 防水胶双飞工艺开         95%，提高尺寸套切                 寰球阛阓量                                     开发并兑现           场占据 寰球约 40%阛阓     发            精度，由传统模切                    销售                                       收入            份额，为 寰球最主要的                  套 切 公 差 ±0.2 精 确                                                     消费阛阓 之一，且增速                  至±0.1                                                     高于寰球 平均水平，随                                                     着国内企 业产品开发速                                                     度加速， 跟着新工夫和                                                     产业政策 的双轮驱动，                                                     异日中国 防水胶阛阓将                                                     迎来全新的发展机遇                                                     平板电脑 行为当代科技                                                     产品，在 文娱、素养和                  管理十字对贴工艺                           坐褥力方 面透露防御要                  对硅胶和模切料件                           作用。随 着资料责任和                  拼装东谈主工成本占比                           在线学习 的普及，以及                  高的问题，升迁生                           不停增长 的数字内容消                                     已完成面容 多层拼装垫片十字         产效率-提为原有用                  寰球阛阓量   费，平板 电脑的需求仍                                     开发并兑现  对贴工艺开发          率的 300%，提高总                 销售     在增。2023 年我司接收                                       收入                  体良率-由 95%升迁                        到的组合 料件数目占到                  至 98% ， 降 低 东谈主 工                    硅 胶 料 件 总 量 80% 以                  成本-径直办工东谈主员                          上，且比 例不停上升。                  由 5 东谈主指责至 2 东谈主                       业务成品 销量沉着，多                                                     样化阛阓 需求，推动市                                                     场需求                  开发一款纯真便携           已完成面容           积聚更多 的双充电口充 双 USB/折叠 AC 旅                               寰球阛阓量                  的双 USB 充电器产        开发并兑现           电器的内 部遐想训诲，    行充电器                                      销售                  品，知足阛阓需求             收入            升迁研发竞争力                                                     充分利用 赛尔康在平面 USB C PD2/0 条约   研 发 最 新 PD2.0 协                                     已完成面容           变压器的 研发遐想才气 氮化镓带平板变压         议 的 70 瓦 USB 充             寰球阛阓量                                     开发并兑现           和坐褥经 验，给客户和 器电脑适配器/手机        电器产品，知足市                    销售                                       收入            产品提供 更优秀的遐想     充电器          场需求                                                     决策。        （三）保持继续工夫更动的机制和安排        公司注重行业最新工夫的追踪与研究，注重更动式科技东谈主才的培养，制定 广东领益智造股份有限公司                                         召募说明书摘录 了一系列措施确保工夫更动机制的有用实施，并进行一系列工夫更动安排：    公司领有系统化的三级研发体系，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心， 下设六大子平台，分别为散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研 发中心、杰作拼装中心、电磁研发中心及建效法真中心。    公司继续引进研发东谈主才，与高等院校和科研院所保持合作，扩充产学研相 联接，构建多学科、高修养的综合研发体系。公司喜欢工夫东谈主员的培养，以确 保公司高质料的发展。公司设立“领益 IE 学院”、“质料学院”及“工程学 院”，对研发工夫东谈主才进行继续线上、线下培训，拓宽学员的专科常识水平， 亦有用升迁了公司的讨论效率。    申报期内，公司保险继续、沉着的研发干预，为公司工夫开拓更动提供有 力 的 资 金 支 持 。 2021 年 -2023 年 ， 公 司 研 发 投 入 金 额 为 193,747.16 万 元 、 的研发干预，保险工夫更动机制的有用实施。    预测异日，公司将继续发展壮大工夫团队，升迁产品更动才气，确保科研 实力继续升迁，为打造一站式消费电子零部件平台构建完备的产品组合，缓慢 升迁公司继续讨论才气与中枢竞争力。 十三、要紧事项说明    （一）对外担保    结果 2024 年 6 月 30 日，公司不存在合并报表范围外的对外担保事项。    （二）要紧诉讼、仲裁、其他或有事项和要紧期后事项    结果 2024 年 6 月 30 日，刊行东谈主过火境内控股子公司正在进行或尚未了结 的金额占刊行东谈主最近一期经审计净金钱全皆值 10%以上，且金额在 10,000 万元 以上的要紧诉讼、仲裁情况如下：      广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘录                                                    标的额       原告         被告         案由          受理法院                  案件进展情况                                                  （万元）                                                 本金、利息、        执行中，已累                            保证合同     广东省高等      刊行东谈主        汪南东                             滞纳金、失约        计收回执行款                            纠纷       东谈主民法院                                                 金及本次诉讼        52,209.40 万元                                                          费）            除上述情况外，刊行东谈主过火子公司不存在其他尚未了结的要紧诉讼、仲裁。            结果 2024 年 6 月 30 日，公司过火境内控股子公司不存在受到要紧行政处      罚的情形，刊行东谈主过火境内控股子公司申报期内受到处罚金额在 10 万元以上的      行政处罚情况如下： 序号    处罚主体     处罚时间        处罚原因         处罚内容及金额      是否组成要紧积恶行动及依据                                                      行东谈主积极整改，达到破除坐褥                                                      限定要求；                                         责令限定坐褥三      保护法》磋磨划定，该等处罚                                         个月，限定坐褥      力度不属于罚则中所涉情节严                          废水排放违背《中                          染防治法》划定                                         准，并被处以       东莞欧比迪废水已达标排放，                                                      况外，东莞欧比迪不存在其他                                                      因违背生态环境保护方面的法                                                      律、法例及规章而受该局作出                                                      行政处罚的情况                                                      染防治法》《中华东谈主民共和国固                                                      体废物羞耻环境防治法》磋磨                                                      划定，该等处罚力度属于处罚                                                      幅度及罚金金额中较轻的处                          未按照国度环境保                          物                                                      告期内无其他因要紧环境积恶                                                      行动被给予行政处罚的记载；                                                      东谈主收购浙江锦泰之前，且均已                                                      整改完毕                          未如实记录安全生                    1、前述罚金均已如期交纳；                          种功课东谈主员的培                     处罚解放裁量权实施标准》，该      广东领益智造股份有限公司                                           召募说明书摘录 序号   处罚主体     处罚时间          处罚原因           处罚内容及金额        是否组成要紧积恶行动及依据                          训、复审档案，未                         等处罚力度不属于罚则中所涉                          建立安全风险分级                         情节严重的情形；                          管限度度，未将事                         3、除前述情况外，东方亮彩无                          故隐患排查治理情                         其他因安全坐褥方面积恶行动                          况向从业东谈主员通                          被给予行政处罚的情况                          报，未对坐褥安全                          事故济急援救预案                          依期组织演练，未                          对安全征战进行经                          常性宝贵，未建立                          有限空间管理台账                          外排大气羞耻物中                         1、前述罚金已按期交纳；                          腐臭（臭气浓度）                         2、依据《广东省生态环境行政                          检测数值超出《恶                         处罚解放裁量权划定》，该等处                          臭羞耻物排放标                          罚金额属于积恶程度较轻的处                          准 》（ GB14554-                    罚；                          准值。                              行动被给予行政处罚的情况        申报期内，公司过火境内控股子公司上述处罚均不组成要紧行政处罚，对      坐褥讨论不会组成要紧不利影响。        结果本召募说明书签署日，刊行东谈主不存在其他或有事项或要紧期后事项。      十四、公司财务景色和盈利才气的异日趋势分析        （一）金钱景色发展趋势        报 告 期 内 ， 公 司 总 资 产 分 别 为 3,554,665.14 万 元 、 3,619,200.98 万 元 、      金钱比例分别为 47.07%、46.38%、48.49%和 48.03%，主要增多来自于新增的      厂房、坐褥线及坐褥征战等。公司流动金钱占比分别为 52.93%、53.62%、      存货等。本次可改变公司债券召募资金到位后，跟着召募资金投资面容的鞭策      和落地，公司坐褥讨论畛域将进一步扩大，公司异日的金钱畛域估量将呈上升      趋势。        （二）欠债景色发展趋势        申报期内，公司金钱欠债率分别 55.43%、52.32%、50.76%和 52.17%，与 广东领益智造股份有限公司                             召募说明书摘录 同业业可比公司平均值相近，处于合理水平，偿债才气较强。公司的欠债以流 动欠债为主，流动负借主要由短期告贷、应付账款等组成。本次可改变公司债 券刊行后，公司的欠债结构将得到进一步优化，欠债结构将会愈加合理，故意 于增强公司金钱结构的沉着性和抗风险才气。   （三）盈利才气发展趋势   申报期内，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 子行业的同期，积极布局新能源汽车、清洁能源等新赛谈，为功绩增长注入了 继续能源。本次召募资金投资面容稳妥国度磋磨的产业政策、行业发展趋势以 及异日公司全体政策发展标的，具有细腻的阛阓出路和经济效益，将有助于实 现公司业务结构优化升级，升迁公司在精密智能制造畛域的工夫才气与产业规 模，使公司把抓阛阓机遇并连接保持竞争上风，公司的盈利水平将得到进一步 升迁。 广东领益智造股份有限公司                               召募说明书摘录              第五节 本次召募资金运用 一、本次召募资金运用讨论   本次向不特定对象刊行可转债拟召募资金总额不特殊 213,741.81 万元（含 本数），召募资金投资面容为“田心制造中心建造面容、平湖制造中心建造面容、 碳纤维及散热精密件研发坐褥面容、智能衣着征战坐褥线建造面容、精密件制 程智能化升级面容、智能信息化平台升级建造面容”，面容具体情况如下：                                               单元：万元                                            拟以召募资金  序号       面容称号              投资总额                                             干预额       碳纤维及散热精密件研发坐褥项              目           共计                  279,003.95    213,741.81   在本次向不特定对象刊行可转债的召募资金到位之前，公司将左证面容需 要以自筹资金进行先期干预，并在召募资金到位之后，依磋磨法律法例的要求 和步骤对先期干预资金给予置换。   若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总额扣除刊行用度后的召募资金 净额少于上述面容召募资金拟干预总额，公司可左证面容的践诺需求，按摄影 关法例划定的步骤对上述面容的召募资金干预金额进行恰当疗养，不足部分由 公司自筹管理。 二、本次召募资金投资面容的具体情况   （一）田心制造中心建造面容   公司拟在东莞市黄江镇建造总部级综合型园区面容，园区落成后，将行为 公司持久政策层面的要点缱绻面容，承载集团职能型总部、天下模具研发制造 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘录 中心等多重功能，异日将进一步成为公司数字化、信息化的智能制造产业园。   本面容将围绕该园区内 1 号厂房进行土建及装修工程干预。面容建成后将 管理制约公司发展的研发、坐褥和办公局面问题，为诱骗东谈主才、推动公司工夫 特殊和拓展产业发展空间提供必要的局面支柱。   本面容将由公司全资子公司东莞领睿科技有限公司负责基建、征战干预及 坐褥运营，建造 CNC、注塑等车间及产线。建造完成后，公司将对塑胶结构件 进行扩产，新增金属结构件产品的坐褥，同期将现有部分塑胶结构件产线搬迁 至园区 1 号厂房。   （1）面容实檀越体：东莞领睿科技有限公司。   （2）面容建造地点：东莞市黄江镇梅塘社区。   （3）面容用地情况：已取得募投面容用地的“粤（2022）东莞不动产权第   （1）优化区域间里面协同效应与讨论效率，指责厂房租借等运营成本   发展过程中，公司基于快速响应客户需求、升迁高下贱配合效率、指责物 流管理成本等探究，在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，上述 区域布局模式为公司业务发展带来积极作用，但也使得各奇迹部的坐褥基地和 研发部门布局较为分散，影响畛域化效益与区域间里面协同，指责了公司的经 营效率。多厂区散播带来的时空差距、交通成本对集团里面的沟通效率、管理 效果、响应速率带来较大影响，因此，统一的责任地点故意于部门之间的沟通 配合以及公司从上至下的管理。   此外，受东谈主力成本、厂房房钱等讨论成本继续上升的影响，公司聚集坐褥 资源、自建自动化水平更高的厂房及产线的需求更为重要。当今，部分厂区及 实验室的租借、运营成本较高，给公司带来较大的运营资金压力，本面容将通 过自建区域中心基地，有用指责公司在厂房租借等方面的坐褥讨论成本。   （2）围绕公司中枢业务加大必要干预，升迁主营业务中枢竞争力   公司现有部分厂区位于东莞市黄江镇。围绕建造“智造黄江、质料黄江、 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘录 数字黄江，鞭策产业基础高等化、产业链当代化，提高经济质料效益和中枢竞 争力，以智能制造加速产业升级”的发展定位，公司奋勉于将该园区发展成为 公司在华南地区最大的坐褥基地。异日，公司将在该园区继续破裂现有业务边 界，进一步拓展买卖布局，打造覆盖高下贱、多品类、多地区协同发展且具备 雄壮竞争力的国内国际双轮回全产业链智能制造平台。   本次募投面容将围绕公司中枢业务进行，要点发展产业价值链上的研发、 智能制造等高端要害，有助于扩大公司讨论及服务畛域，保持并升迁公司在行 业中的竞争地位，从而进一步提高公司的业务竞争力。   （1）细腻的政策环境及产业环境是本面容告成建造的基础   智能制造是我国经济发展的重要基础产业，具有波及面广、阛阓后劲大、 产业关联度高等特征，在社会经济的重要性越来越明显。政策利好是产业快速 发展的重要前提和保证，《中国制造 2025》针对智能制造提议“加速发展智能 制造装备和产品，加速机械、航空、船舶、汽车、轻工、纺织、食物、电子等 行业坐褥征战的智能化改造，提高精确制造、敏捷制造才气”；广东省对于智 能制造及产业发展均给予要点支柱；2021 年 12 月，东莞市政府发布《东莞市 制造业高质料发展“十四五”缱绻》提议要点发展智能出动终局、消费电子、 纺织服装鞋帽、居品、玩物及文学用品等畛域的工业遐想应用场景，形成工业 遐想与制造业全场地、深条理、宽畛域的交融发展；2022 年 6 月，深圳市政府 发布《对于发展壮大政策性新兴产业集群和培育发展异日产业的意见》，提议围 绕智能手机、个东谈主电脑、VR/AR、智能可衣着征战、智能车机、智能家电等智 能终局产品，打造从要害中枢元器件到高端整机品牌的齐全产业链，加速应用 软件、中枢器件等要害工夫破裂，推动智能终局产业向福田、罗湖、南山、宝 安、龙岗、龙华、坪山等区聚集发展，打造新式智能终局产业高地。上述政策 的出台为智能智造产业提供了坚实的政策环境，极地面促进了智能制造产业的 发展，细腻的产业发展环境可为本面容的告成建造及沉着运营奠定坚实基础。   （2）沉着的合作关系与丰富的客群资源有助于面容建成后的产能消化   多数终局产品提供商有着一套严格的供应商认证体系，认证内容复杂全面， 认证经由严苛且耗时，并须依期进行查抄以确保上游供应商继续稳妥标准，公 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录 司已通过各大闻明终局客户或磋磨泰斗机构的认证，增强了客户对公司的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与中枢客户形成了沉着的 合作伙伴关系，通过工夫分享、征战支柱、遐想理念共同探讨等时势，公司已 经介入到中枢客户的早期产品研发阶段，同期，公司在里面建立了以客户为导 向的跨职能团队，永久注重不停优化企业东谈主才结构、强化里面管理体系，最大 化协斡旋利用里面资源为客户提供服务，确保公司与客户基于灭亡价值不雅兑现 业务增长，加强客户黏性。   公司发展于今已与寰球前十大消费电子品牌中的多个客户建立了密切的合 作关系。2019 年于今，公司每年与头部客户启动多个早期合作开发面容，年均 合作面容数目继续增长，为公司获取磋磨产品订单以及异日量产打下坚实的基 础。公司沉着合作的客群基础以及继续增长的客户需求，将为本面容产能消化 提供充分的保险，有助于支柱本面容的继续运营。   （3）杰出的行业竞争上风有助于保险本面容告成实施   公司当今是寰球当先的智能制造平台，奋勉于为客户提供一站式智能制造 服务及管理决策。公司驻足于消费电子零部件制造畛域，产品品类及服务才气 在业内一直保持当先，在质料、工艺、工夫等多个方面汲引了行业标准，建立 了齐全、有用的认证和质料管理体系，从而奠定了产业链中上游的当先地位。   此外，公司具备系统化的研发、遐想与集成才气，继续打造国际先进、国 内当先的智能坐褥车间，收效打造高效的当代化聪惠工场。公司继续引进当先 的智能制造装备及工夫，将东谈主工智能、机器东谈主运用到自动化坐褥的工业全体解 决决策中。同期，公司通过自主研发的多种类、多功能的自动化坐褥制造装备， 升迁在制造、搬运、检测、包装等多个要害的自动化程度，有用从简了坐褥成 本，并升迁了业务的纯真性、精确度和可拓展性。结果当今，公司领有 6,000 余名研发及工程东谈主员，在寰球范围内多个地区设立了研发中心。   通过多年对行业内前沿性和要害性工夫的探索，公司掌抓了多项中枢工夫， 积聚了大批的坐褥制造讨论训诲，加之管理团队与工夫团队具有丰富的行业经 验，待本次募投面容建成干预运营后，公司杰出的竞争上风将为面容的告成实 施提供保险。 广东领益智造股份有限公司                                                  召募说明书摘录         （1）面容投资概算         本面容总投资 62,215.60 万元，拟使用召募资金干预 47,182.05 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                                                      拟使用召募资金 序号          面容组成       金额（万元）              比例                             比例                                                        （万元）            共计             62,215.60        100.00%          47,182.05    100.00%         （2）面容实施进程         本面容讨论实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                              T+1 年               T+2 年             T+3 年 序号              实施步骤                           H1          H2      H1       H2       H1        H2         本募投面容效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序号              讨论称号            计较基础                        计较过程                           塑胶结构件为现有产品                           的扩产，其单价按照                   现有产品单价为 45.00 元                   塑胶结构件                           的平均单价详情                                                      最先公司左证客户需求制定                           金属结构件为新产品，                                                      DFM（可靠性遐想），基于                   金属结构件   其销售单价系左证成本                                                      DFM 制 定 BOM 单 ， 对 于                           加成法推测                                                      BOM 单 上的 不同 物料 ，根 广东领益智造股份有限公司                                     召募说明书摘录 序号      讨论称号             计较基础                 计较过程                                       据客户推选/自主认定的供应                                       商名单进行询价/报价，以确                                       定单元产品的原材料价钱；                                       在原材料价钱的基础上，根                                       据不同工艺、能源毁坏、生                                       产东谈主员干预等情况，详情单                                       位产品的制造用度和径直东谈主                                       工价钱，得到单元产品的预                                       计坐褥成本；在坐褥成本的                                       基础上，联接与客户沟通、                                       协商的具体情况，详情估量                                       毛利率空间，得到新产品的                                       预 计 单 价 。 估 计 单 价 为 80                                       元/pcs              塑胶结构件    左证阛阓需求推测，且              （新建产线）   假定销量=产量              塑胶结构件    左证搬迁产线现有产量              （搬迁产线）   详情                       销售数目系左证阛阓情                       况、客户需求及沟通情              金属结构件                          792.00 万 pcs/年                       况进行合理推测，且假                       设销量=产量                                       塑胶结构件销售单价*新建              塑胶结构件                                       产 线 年 销 售 数 量 =35,640.00              （新建产线）                                       万元                       面容达产年营业收入=      塑胶结构件销售单价*搬迁              塑胶结构件              （搬迁产线）                                       元                                       金属结构件销售单价*销售              金属结构件                                       数目=63,360.00 万元              达产年营业收入共计                106,128.00 万元                                       塑胶结构件的径直材料、直                                       接东谈主工、制造用度是左证公                       面容达产年营业成本包      司现有塑胶结构件成本组成                       括径直用于坐褥产品的      进行推测；金属结构件的直                       原材料、东谈主工和制造费      接材料、径直东谈主工、制造费                       用               用是左证公司对产品的成本                                       缱绻进行推测。达产年营业                                       成本共计 91,286.37 万元                       面容毛利率=（达产年                                       （ 106,128.00-91,286.37 ）                                       /106,128.00=13.98%                       成本）/达产年营业收入                       按照面容达产年营业收                       入*坐褥 主体（ 东莞 领   106,128.00*0.30%=316.02 万                       睿）2022 年度销售用度   元                       率详情                       按照面容达产年营业收      106,128.00*3.03%=3,215.90                       入*坐褥 主体（ 东莞 领   万元         广东领益智造股份有限公司                                                                          召募说明书摘录         序号            讨论称号                            计较基础                                  计较过程                                            睿）2022 年度管理用度                                            率详情                                            按照面容达产年营业收                                            入*坐褥 主体（ 东莞 领                        106,128.00*3.76%=3,990.09                                            睿）2022 年度研发用度                        万元                                            率详情                                            本面容实檀越体东莞领                                            睿企业所得税率为 25%                                            指整个这个词计较期内各年所                                            累计就是零时的折现率              （1）估量效益情况              本面容达产后，估量产生细腻的经济效益。面容达产后估量年营业收入为         后里面收益率为 14.43%，税后静态投资回收期为 8.16 年。具体测算过程如下：                                                                                                   单元：万元 序号               面容           T+1 年          T+2 年          T+3 年             T+4 年          T+5 年         T+6 年              （续上表） 序号             面容        T+7 年         T+8 年          T+9 年          T+10 年       T+11 年       T+12 年       T+13 年              减：所得税               （25%）      广东领益智造股份有限公司                                                    召募说明书摘录 序号      面容    T+7 年      T+8 年      T+9 年      T+10 年     T+11 年     T+12 年     T+13 年        （2）收入测算分析        本募投面容讨论坐褥的产品为塑胶结构件及金属结构件。塑胶结构件的销      售单价系左证公司历史同类型塑胶结构件的销售均价详情，销售数目系左证市      场需求情况推测。金属结构件系新产品，其销售单价系左证成本加成法推测，      销售数目系左证阛阓情况、客户需求及沟通情况进行合理推测。        （3）成本用度分析        本募投面容的成本用度主要由径直材料、径直东谈主工、制造用度、期间用度      等组成。其中，塑胶结构件的径直材料、径直东谈主工、制造用度是左证公司历史      同类型塑胶结构件成本组成进行推测，金属结构件的径直材料、东谈主工成本、制      造用度是左证公司对产品的成本缱绻进行推测，期间用度系参照面容实檀越体      历史期间用度率水平进行合理推测。        （二）平湖制造中心建造面容        本面容拟投资建造无羞耻厂房及配套建筑设施，面容建成后将行为公司位      于平湖地区的制造中心，以开展坐褥以及研发等日常讨论行为。        此外，本面容将由公司全资子公司赛尔康工夫（深圳）有限公司（以下简      称“深圳赛尔康”）负责征战干预及后续坐褥运营。在面容建造期内，深圳赛      尔康将租借位于深圳市宝安区的厂房先行实施高功率电源适配器的坐褥。待平      湖制造中心无羞耻厂房及配套建筑设施建造完毕后，深圳赛尔康将全体搬迁至      平湖制造中心，坐褥充电器、适配器及适配器配件产品。        （1）面容实檀越体：领益科技（深圳）有限公司、赛尔康工夫（深圳）有      限公司.        （2）面容建造地点：龙岗区劳琅路与惠中东路交叉口北侧。        （3）面容用地情况：        ①领益科技（深圳）有限公司        领益科技已取得募投面容用地的“粤（2020）深圳市不动产权第 0225907 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘录 号”、“粤（2020）深圳市不动产权第 0225900 号”不动产权文凭。   ②赛尔康工夫（深圳）有限公司   深圳赛尔康当今厂房为租借，具体情况如下：   厂区位置                    合同编号                       合同截止日期              SLCO3-SE-HLA【2021】第 V12136265 号       2026 年 12 月 31 日 深圳宝安区芙蓉              SLCO3-FR-HLA【2022】第 N04131409 号       2024 年 3 月 31 日   工业区              SLCO3-LT-HLA【2022】第 V10123864 号       2025 年 11 月 16 日 深圳宝安区潭头             LC01-SLC03-HLA/AA2022第 V07294326 号   2024 年 3 月 31 日   工业区   如上表所示，深圳赛尔康对于租借厂房均已签订了持久的租借合同，租借 截止日为 2024 年 3 月 31 日至 2026 年 12 月 31 日不等，涵盖本次募投面容的建 设期。上述租借合同到期后，深圳赛尔康现有产线将陆续向公司于本面容拟建 成的平湖地区制造中心改变。   上述租借坐褥用地的出租方暂未取得地盘使用权证，存在应磋磨主管政府 部门要求收回局面的风险。对此，公司控股股东领胜投资出具了磋磨《承诺函》， 特就上述情况作出以下承诺：   “若公司过火控股子公司因自有或租借的局面和/或房产不表率情形影响公 司及控股子公司使用该等局面和/或房产以从事正常业务讨论，承诺东谈主将积极采 取有用措施，包括但不限于协助安排提供不异或相似条件的局面和/或房产供相 关企业讨论使用等，促使各磋磨企业业务讨论继续正常进行，以收缩或排斥不 利影响；若公司及控股子公司因其自有或租借的局面和/或房产不稳妥磋磨的法 律、法例，而被磋磨主管政府部门要求收回局面和/或房产或以任何时局的处罚 或承担任何时局的法律牵累，或因局面和/或房产污点的整改而发生的任何损失 或支拨，承诺东谈主温顺承担公司及控股子公司因前述局面和/或房产收回或受处罚 或承担法律牵累而导致、碰到、承担的任何损失、挫伤、索赔、成本和用度， 并使公司及控股子公司免受挫伤。   此外，本公司将支柱公司及控股子公司向相应方积极主张权柄，以在最大 程度.上宝贵及保险公司及控股子公司的利益。   上述承诺为承诺东谈主真的且不可驱除的承诺。” 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘录   （1）升迁智能终局部件产能，以优质产品深化公司产品布局   包含智能终局制造在内的 ICT（信息通讯工夫）产业是深圳工业中占比最 大的产业。公司通过本面容实施，在深圳平湖建造制造中心，有助于增多公司 全体智能终局部件产能，协同深圳 ICT 产业发展，增强中国高端适配器、充电 器产品的供应才气。   频年来，跟着适配器及充电器产品间界限的渐渐朦拢，智能手机及条记本 电脑的功率缓慢增多，适配器以高能量密度及高功率全皆值成为工夫发展趋势， 阛阓对高功率适配器及适配器配件的需求不停增多。同期，在同品牌不同产品 充电条约向下兼容的配景下，公司需要扩大充电器、适配器过火配件产品产能， 以知足阛阓及客户需求。深圳赛尔康多年来专注于充电器、适配器及适配器配 件的遐想、研发、坐褥及坐褥线遐想及建造，通过持久的工夫积聚与阛阓拓展， 取得了寰球手机充电器行业当先地位，缓慢发展为寰球前 20 名消费电子坐褥商 的充电器及适配器主要供应商。   公司本次新增产能将会在高功率适配器中应用高能量密度性能管理决策， 聚焦主要客户产品配套需求，坐褥对应高功率适配器产品，兑现畛域化坐褥， 以知足主要客户及国际闻明消费电子厂商的产品需求。同期，本面容以深圳赛 尔康优质产品为载体，深化领益智造持久政策及传播影响力，有助于与公司其 他产品真切化布局产生协同作用。   （2）继续拓展公司产品线，向复杂程度更高、供应链协同程度更深的模组、 拼装件产品畛域布局   从基础材猜度精密零组件，再到中枢器件、模组及拼装件，均可继续知足 客户多元化、各种性和即时性的需求，是公司产品政策导向之一。在以奇迹部 制为基础的公司组织架构中，负责不同产品线的各奇迹部是践行公司纵向发展 政策的主要载体，而深圳赛尔康是将上游零部件及材料整合拼装成为模组产品 并实施公司真切化政策的主要主体。在上述政策导向下，各分支机构尤其是过 往以精密零组件为主的奇迹部，对深圳赛尔康的坐褥线建造及产品坐褥起到一 定的支柱作用。   由精密结构件及功能件坐褥向模组拼装标的发展的政策实施基础，一方面 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘录 是基于公司具有多工序、多品类的精密加工坐褥才气，已在前端建立坐褥工艺 工夫壁垒，具有从上游向下贱拓展的基础；另一方面若通过将精密零组件与模 组产品联接，向客户提供组合式的产品，有助于减少客户的供应链采购要害， 升迁产业链配合效率。因此，公司讨论通过实施本面容，新建高功率适配器生 产线，干预多种类型的坐褥征战与老师检测征战，在知足现有产品坐褥的同期， 向成品复杂程度更高、供应链协同程度更深的产品畛域继续布局。   （3）聚集智能终局部件产品坐褥资源，升迁体系里面配合效率   深圳赛尔康自 2000 年起，就将 ODM 业务行为主要发展业务标的，产品性 量与工夫水平在国内处于当先地位。当今，赛尔康在国内领有深圳与贵港两大 坐褥基地。坐褥讨论过程中，公司长年与下搭客户保持沟通，共同详情不同代 次产品的坐褥制造决策，通过投资建造对应产品的产线开展试坐褥，在送样并 得到客户验收之后源流畛域化坐褥。在知足投资扩产需求之后，公司保持与客 户进一步互动，挖掘更多的产品业务契机与增长点。   现阶段，深圳赛尔康靠近客户迭代产品配套需求，需要新增与之配套高功 率适配器坐褥线，而厂区现有产线已缱绻为客户现有产品作念配套坐褥，厂区内 暂无空置坐褥线知足业务发展需要。公司讨论通过本面容建造新的制造中心， 用于深圳赛尔康全体搬迁所需，为深圳赛尔康优化坐褥线配置，聚集坐褥资源， 升迁体系里面配合效率提供支柱。   （1）丰富的产线遐想及产品开发坐褥才气是本面容开展的重要前提   在充电器及适配器工夫不停发展的配景下，充电器及适配器工夫及产品不 断更替、业内厂商数目不停递加，下搭客户对充电器及适配器产品的工夫要求 日益升迁。当今，深圳赛尔康已具备各种主流充电器及适配器产品的坐褥才气， 主要包括各种型充电器及电源、CMC（共模电感）、变压器、Coil（线圈）、适 配器配件等产品。同期，深圳赛尔康领有充电器动态双输出等中枢工夫，产品 质料、工夫水平及供应才气得到下搭客户庸碌招供。除具备磋磨工夫储备外， 深圳赛尔康同期具备磋磨坐褥线工艺遐想及坐褥才气，概况知足客户对产品良 率及性能的需求。 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘录      （2）完善的产品老师检测才气有助于保险本面容产品性量、缩小认证周期      深圳赛尔康已通过设立可靠性测试实验室，电性能测试实验室，电磁兼容 测试实验室及安规测试实验室用于考证产品的各项性能以提高产品的遐想质料， 保证了量产产品的品性及终局用户的使用体验。可靠性测试实验室主要用于产 品的环境可靠性测试及机械可靠性测试。电性能测试实验室主要用于产品的基 本电气功能测试。电磁兼容测试实验室主淌若用于法律法例要求的电磁扰攘和 电磁骚扰类测试。安规测试实验室主要用于产品的安规电气测试、故障测试， 温度测试等。实验室测试结果与坐褥产品性量及客户陶然度息息磋磨，通过应 用该实验室研发效果或交货前事先提供产品测试申报，概况缩小深圳赛尔康产 品交货周期，免去客户额外产品老师经由，增多产品竞争力。      深圳赛尔康的安规和电磁兼容实验室已被芬兰 SGS 工夫服务有限公司认证 为 CTF（客户测试设施）实验室，并被挪威 Nemko 和德国莱茵 TUV 公司认证 为及格实验室。同期，国际安规标准 IEC/UL60950、IEC/UL60065 和 IEC62368 要求的测试均可在深圳赛尔康安规实验室进行，测试有用鞭策了后续产品的审 批过程，缩小了产品认证周期。      深圳赛尔康坐褥的适配器配件的测试才气和测试征战已通过 SGS 标准工夫 服务有限公司的认证，并获准按照英国标准 BS1363 和欧盟标准 EN50075 和 EN60884 进行里面适配器插头测试。深圳赛尔康通过成立可靠性实验室，电性 能实验室，电磁兼容实验室以及安规实验室，减少了产品认证步骤及审核时间， 将安规及磋磨测试穿插进成品检测中，有助于减少了本面容所产产品的托福时 间及外部认证审核成本。      （1）面容投资概算      本面容总投资 109,757.16 万元，拟使用召募资金干预 86,223.76 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                                            拟使用召募资金 序号       面容组成      金额（万元）         比例                      比例                                             （万元） 广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘录                                                      拟使用召募资金 序号         面容组成       金额（万元）               比例                             比例                                                       （万元）            共计            109,757.16    100.00%               86,223.76   100.00%         （2）面容实施进程         本面容讨论实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                              T+1 年                 T+2 年             T+3 年 序号             实施步骤                           H1          H2        H1      H2        H1       H2         本募投面容效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序                讨论称号            计较基础                          计较过程 号                                                    最先公司左证客户需求制定                                                    DFM （ 可 靠 性 设 计 ） ， 基 于                                                    DFM 制 定 BOM 单 ， 对 于                                                    BOM 单上的不同物料，左证客                                                    户推选/自主认定的供应商名单                                                    进行询价/报价，以详情单元产                          高功率适配器为新                                                    品的原材料价钱；在原材料价                 高功率适配器   产品，其销售单价                 （新增产线）   系左证成本加成法                                                    能源毁坏、坐褥东谈主员干预等情                          推测                                                    况，详情单元产品的制造用度                                                    和径直东谈主工价钱，得到单元产                                                    品的估量坐褥成本；在坐褥成                                                    本的基础上，联接与客户沟                                                    通、协商的具体情况，详情预                                                    计毛利率空间，得到新产品的 广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘录 序            讨论称号           计较基础                    计较过程 号                                          估量单价。推测单价为 133.70                                          元/pcs              充电器      充电器、适配器配                                           现有产品单价为 43.62 元/pcs             （搬迁产线）    件为现有产品，按             适配器配件     照当今的销售单价                                           现有产品单价为 14.52 元/pcs             （搬迁产线）    详情                       左证阛阓需求估             高功率适配器                       计，且假定销量=产                1,140.00 万 pcs/年             （新增产线）                       量             （搬迁产线）    左证搬迁产线现有             适配器配件     产量详情             （搬迁产线）             高功率适配器                       高功率适配器销售单价*新建产             （新增产线）                       线年销售数目=152,418.00 万元                       面容达产年营业收              充电器                         充电器销售单价*搬迁产线年销                       入=单价*达产年销                       量             适配器配件                        适配器配件销售单价*搬迁产线             （搬迁产线）                       年销售数目=5,808.00 万元                   达产年营业收入共计                     452,657.51 万元                                          高功率适配器的径直材料、直                                          接东谈主工、制造用度是左证公司                       面容达产年营业成           对产品的成本缱绻进行推测；                       本包括径直用于生           充电器、适配器配件的径直材                       产产品的原材料、           料、径直东谈主工、制造用度是根                       东谈主工和制造用度            据公司现有成本组成进行估                                          计。达产年坐褥成本共计                       面容毛利率=（达产                       年营业收入-达产年          （ 452,657.51-415,219.23   ）                       营业 成本） /达产 年       /452,657.51=8.27%                       营业收入                       按照面容达产年营                       业收入*坐褥主体                                          元                       率详情                       按照面容达产年营                       业收入*坐褥主体                                          元                       率详情                       按照面容达产年营                       业收入*坐褥主体                                          元                       率详情     广东领益智造股份有限公司                                                            召募说明书摘录      序                讨论称号                  计较基础                               计较过程      号                                本面容由深圳赛尔                                康负责坐褥，领益                                科技负责提供坐褥                                是高新工夫企业，                                企业所得税率为                                指整个这个词计较期内各                                年所得税后净现款                                流量现值累计就是                                零时的折现率           （1）估量效益情况           本面容达产后，估量产生细腻的经济效益。面容达产后估量年营业收入为     里面收益率为 13.74%，税后静态投资回收期为 8.83 年。具体测算过程如下：                                                                                    单元：万元 序号           面容        T+1 年    T+2 年         T+3 年         T+4 年        T+5 年       T+6 年           （续上表） 序号            面容         T+7 年            T+8 年           T+9 年         T+10 年       T+11 年     广东领益智造股份有限公司                                        召募说明书摘录 序号         面容       T+7 年       T+8 年     T+9 年      T+10 年     T+11 年       （2）收入测算分析       本募投面容讨论坐褥的产品为高功率适配器，系对现有电源类产品进行品     类扩充。该产品系新产品，其销售单价系左证成本加成法推测，销售数目系根     据阛阓需求及客户沟通情况进行合理推测。       （3）成本用度分析       本募投面容的成本用度主要由径直材料、径直东谈主工、制造用度、期间用度     等组成。其中，径直材料、径直东谈主工、制造用度是左证公司对产品的成本缱绻     进行推测，期间用度系参照面容实檀越体历史期间用度率水平进行合理推测。       （三）碳纤维及散热精密件研发坐褥面容       折叠屏手机销量频年来增速较快，在折叠屏手机轻量化及结构优化趋势的     推动下，公司拟进行碳纤维折叠屏手机结构件这一产品的坐褥，通过更沉着、     更轻薄的碳纤维材料，优先霸占细分行业阛阓份额。       同期，跟着 5G 及无线充电工夫在智能终局产品上应用比例的不停提高，     智能终局信号传输要求及背板材质要求也在不停提高。由于现有金属背板会对     智能终局产生信号阻断作用，非金属材料成为阛阓主流。但由于非金属材料导     热性较金属材料差，智能终局发烧严重的风物较为精深。公司讨论通过本面容     实施，寻求更高效的导热工夫，管理现有散热效率低等问题的同期，提议更高     效的散热管理决策，并坐褥碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板产品。       （1）面容实檀越体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司、东莞领益精密     制造科技有限公司       （2）面容建造地点：东莞市黄江镇裕元工业区裕元三路一号       （3）面容用地情况：已取得募投面容用地的“粤（2018）东莞不动产权第 广东领益智造股份有限公司                                                               召募说明书摘录       （1）升迁冲压件等产品坐褥才气，扩大现有厂区的坐褥发射范围       本面容实檀越体持久专注于冲压件的研发、坐褥及销售，凭借优异的产品 质料和专科的服务意志，在业内形成了较强的阛阓竞争地位，与消费电子龙头 公司建立了细腻的合作关系。跟着下搭客户产能及公司的业务畛域的快速推广， 公司的产品订单也快速增长，下搭客户对产品交货周期要求也更高。公司现有 产线已无法知足不停增长的业务需求，亟需新建坐褥线扩充产能。       为进一步升迁自己坐褥才气，知足业务大幅推广带来的产能需求，公司将 在东莞市黄江厂区新建坐褥线。待面容实施后，公司将新增消费电子冲压件产 能畛域，具体产品为碳纤维折叠屏结构件及高性能热管理决策产品（超薄均热 板）。籍此，公司将有用管理部分产品的产能瓶颈问题，知足自己快速推广的业 务需求，为夯实公司市局面位、保险公司异日功绩继续增长奠定基础。同期通 过扩充产能升迁发射邻近客户的才气及覆盖范围，扩大公司影响力，并在加深 现有客户合作关系的同期开发新客户。       （2）升迁碳纤维折叠屏结构件坐褥才气，顺应折叠屏产品阛阓发展需求       本面容所坐褥的冲压件产品包括碳纤维折叠屏结构件。2019 年，折叠屏手 机寰球出货量为 30 万台，至 2021 年出货量增长为 660 万台，左证 DSCC 预测， 性，工夫通过优化及研发可径直移植至平板电脑产品，但条记本电脑还需管理 更多硬件及软件问题才可兑现移植。2019 年寰球折叠屏手机阛阓畛域将会从 10 亿好意思元增长至 2022 年 370 亿好意思元，2019 年至 2025 年估量复合增长率将会达到       Quarterly Foldable/Rollable Display Shipment and Technology Report，DSCC 广东领益智造股份有限公司                        召募说明书摘录       图表 12019 年至 2025E 折叠屏手机阛阓畛域（十亿好意思元，%）   数据开端：DSCC   本面容将建造碳纤维折叠屏结构件用于适配折叠屏手机。通过优化搭钮结 构及领受新屏幕结构，折叠屏手机可延长产品使用寿命、减少折痕影响。除此 之外，折叠屏手机轻量化及折叠屏性能优化亦是此类产品的主要发展标的。基 于此，公司通过对折叠屏手机搭钮面容的训诲追念，积极尝试使用新材料碳纤 维进行折叠屏结构件遐想、研发及坐褥，以拓展布局新材料折叠屏结构件这一 高成长赛谈，为公司异日在该产品畛域的发展奠定阛阓竞争力基础。   （3）透露均热产品应用上风，升迁均热产品阛阓竞争力   跟着东谈主工智能、光伏能源、5G 等全新应用场景的到来，智能终局产品种类 和型号日益丰富，新工夫、新材料、新工艺不停出现并应用于显卡、服务器、 光伏储能电板、5G 通讯征战、智能手机等消费阛阓产品中，上游零部件也朝着 更高性能、更高精密度标的发展。在此趋势下，阛阓对于行业内企业的加工技 术、加工精度提议了更高的要求，这将有助于征战工艺当先、成本浑朴和工夫 研发底蕴实力雄壮的企业取得更多阛阓份额及竞争上风。   相较于以往产品，应用 5G 工夫和无线充电工夫的产品对信号传输的要求 更高。基于此，异日行业内将渐渐淘汰存在信号屏蔽问题的金属背板，而新的 散热系统工夫及工艺将会成为异日消费电子产品的攻关难点。比拟于 4G 芯片， 器件可能存在因热量汇聚而激发的功能故障。本面容将研发、遐想并坐褥高性 广东领益智造股份有限公司                  召募说明书摘录 能热管理决策（超薄均热板），用于管理消费电子散热问题，深化公司在消费电 子冲压散热件的行业地位及竞争上风。   （1）面容邻近配套及产区集群效应为面容实施提供细腻基础   面容位于东莞市，邻近配套有原材料厂商、制造征战厂商及模具厂商，周 边配套产业集群为面容实施提供有用佐助，提高公司业务及产业配套，极大减 少物流成本。同期，公司可利用自己产业链上风为本面容提供工夫及产品配套 支柱。   公司本次召募资金投资面容的主要目的是扩大消费电子冲压产品的坐褥能 力，并进一步升迁产品品性。当今，消费电子冲压产品制造行业以及本次募投 面容产品应用的消费电子等行业均受到国度产业政策的饱读吹和支柱，为面容的 实施提供了细腻的政策基础。同期，面容邻近配套及集群效应也为本面容提供 细腻的区位上风。   （2）优质沉着的客户资源为面容的实施提供了阛阓保险   公司拟通过本次面容的碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板（高性能热管理 决策）坐褥，扩大手机折叠屏结构件及消费电子冲压散热件的产能，升迁公司 全体收入畛域。因此，面容后续的产能的消化才气尤为要害。公司以向客户提 供优质产品及优质服务行为根底驻足点，凭借自己的研发上风、产品上风以及 高下贱产业链整合才气上风，在行业内汲引了细腻的口碑，已与各畛域的繁多 国表里闻明客户建立合作关系。   本面容产品属于消费电子精密结构件行业，该行业对产品的质料和沉着性 具有很高的标准和要求，在进入下搭客户供应商体系前需要进行严格的认证和 测试步骤，经由复杂且认证周期较长，具备较高的进入壁垒。因此，丰富、优 质且沉着的客户资源将保证公司的订单随客户的发展而继续、沉着的增长，对 消化本次募投面容新增产能起到了至关重要的作用，为本面容的实施提供了重 要的阛阓保险。   （1）面容投资概算 广东领益智造股份有限公司                                                 召募说明书摘录      本面容总投资 34,945.47 万元，拟使用召募资金干预 26,633.40 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                                                  拟干预召募                       金额 序号       面容组成                         比例          资金               比例                      （万元）                                                  （万元）         共计             34,945.47      100.00%        26,633.40     100.00%      （2）面容实施进程      本面容讨论实施周期为 24 个月。具体实施进程如下：                         T+1 年                T+2 年                  T+4 年 序号       实施步骤                                              T+3 年                       H1        H2      H1       H2                 及以后      本募投面容效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序号        讨论称号                  计较基础                      计较过程              碳纤维结构件                             最先公司左证客户需求制定                                                 DFM（可靠性遐想），基于                                                 DFM 制 定 BOM 单 ， 对 于                                                 BOM 单 上的 不同 物料 ，根                                                 据客户推选/自主认定的供应                        两项产品为新产品，其               商名单进行询价/报价，以确              超薄均热板     成法推测                     在原材料价钱的基础上，根                                                 据不同工艺、能源毁坏、生                                                 产东谈主员干预等情况，详情单                                                 位产品的制造用度和径直东谈主                                                 工价钱，得到单元产品的预                                                 计坐褥成本；在坐褥成本的 广东领益智造股份有限公司                                      召募说明书摘录 序号       讨论称号             计较基础                 计较过程                                        基础上，联接与客户沟通、                                        协商的具体情况，详情估量                                        毛利率空间，得到新产品的                                        估量单价。推测碳纤维结构                                        件 单 价 为 43.33 元 /pcs ， 超                                        薄均热板单价为 6.03 元/pcs               碳纤维结构件   销售数目系左证阛阓情           688.90 万 pcs/年                        况、客户需求及沟通情               超薄均热板    况进行合理推测，且假           3,993.60 万 pcs/年                        设销量=产量                                        碳纤维结构件销售单价*销               碳纤维结构件                        面容达产年营业收入=      售数目=29,852.16 万元               超薄均热板                                        数目=24,099.31 万元               营业收入共计                   53,951.47 万元                        面容达产年坐褥成本包      径直材料、东谈主工成本、制造                        括径直用于坐褥产品的      用度是左证公司对产品的成                        原材料、东谈主工和制造费      本缱绻进行推测。达产年生                        用               产成本共计 43,103.65 万元                        面容毛利率=（营业收                                        （ 53,951.47-43,103.65 ）                                        /53,951.47=20.11%                        入                        按照 面容营 业收 入*生                        产主体（东莞领杰）                        定                        按照 面容营 业收 入*生                        产主体（东莞领杰）       53,951.47*1.59%=856.76 万                        定                        按照 面容营 业收 入*生                        产主体（东莞领杰）       53,951.47*4.63%=2,498.24                        定                        本面容由东莞领杰负责                        坐褥，东莞领益负责提                        是高新工夫企业，企业                        所得税率为 15%                        指整个这个词计较期内各年所                        累计就是零时的折现率      （1）估量效益情况      本面容达产后，估量产生细腻的经济效益。面容达产后估量年营业收入为         广东领益智造股份有限公司                                                     召募说明书摘录         部收益率为 19.17%，税后静态投资回收期为 6.11 年。具体测算过程如下：                                                                              单元：万元 序号             面容       T+1 年      T+2 年        T+3 年       T+4 年        T+5 年        T+6 年           （续上表） 序号             面容      T+7 年       T+8 年         T+9 年       T+10 年       T+11 年       T+12 年           （2）收入测算分析           本募投面容讨论坐褥的产品为碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板。销售单         价系左证成本加成法进行合理推测，销售数目是左证阛阓需求及客户沟通情况         进行合理推测。           （3）成本用度分析           本募投面容的成本用度主要由径直材料、东谈主工成本、制造用度、期间用度         等组成。径直材料、东谈主工成本、制造用度是左证公司对产品的成本缱绻进行估         计，折旧摊销左证公司折旧摊销政策及践诺干预情况进行推测。期间用度系参 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘录 照面容实檀越体历史期间用度率水平进行合理推测。    （四）智能衣着征战坐褥线建造面容    频年来，消费电子应用工夫的不停发展推动了智能衣着征战的快速迭代升 级。此外，“元寰宇”见解的兴起推动了智能衣着征战细分行业的发展，繁多 厂商亦纷纷进攻该行业抢先布局。同期，在国度环保政策的缓慢落实以及客户 环保理念不停深化的配景下，公司产品将左证客户要求使用更具环保理念的材 料。    基于上述情况，本面容将利用现有厂房进行新一代智能衣着征战产品的生 产，以知足客户要求以及不停增长的下贱需求。    （1）面容实檀越体：东莞领博实业有限公司。    （2）面容建造地点：东莞市常平镇桥沥南阶梯 699 号。    （3）面容用地情况：    本面容拟投产厂房为租借所得。2021 年 1 月 15 日，东莞市常平盛威物业管 理有限公司与东莞领杰签订了编号为 HN06-SW-HLA2021第 H01140224 号的 《厂房租借合同》，租借期限为 2021 年 1 月 15 日-2026 年 1 月 14 日，2021 年 4 月 22 日，东莞市常平盛威物业管理有限公司与东莞领杰、东莞领博签订了编号 为 HN06-SW/HN21-HLA2021第 X04091580 号的《厂房租借三方条约书》，约 定由东莞领博享有《厂房租借合同》中东莞领杰的全部权柄并承担全部义务。 上述租借合同的租借期限涵盖本次募投面容的建造期。合同到期后，公司估量 将连接延长租借期限，以保证募投面容的告成实施。      （1）顺应客户迭代及行业趋势，把抓异日发展端倪    本面容讨论坐褥的智能衣着征战产品为公司面向主要客户坐褥的定制化产 品，将由专用坐褥线进行坐褥制造。智能衣着征战行为新一代信息工夫整合创 新的模式，跟着“元寰宇”见解的流行、理解工夫的升级及 5G 的普及，智能 衣着征战的应用场景将进一步扩大，从而刺激该行业需求的急速增长。客户将 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录 通过现有遐想及工夫与公司共同遐想智能衣着征战产品坐褥线，量产后推动客 户智能衣着征战第一代产品的发布。异日在客户对相应研发课题及应用工夫完 成攻关，举例理解分辨率及遐想更稳妥东谈主体工学等改善性遐想可进一步兑现量 产后，会与公司签订更具产品竞争力的第二代致使第三代产品。   （2）继续干预产线建造，保持智能衣着产品代际更替需求   为保持终局消费阛阓对智能衣着征战产品的消费需求，智能衣着征战等产 品通俗在两到三年足下进行产品代际更替。产品代际更替伴跟着产品形态外不雅、 原材料、坐褥工艺的同步骤整，对应的坐褥线及所用模具均需要追加干预。基 于上述产品及坐褥脾气，公司需要在一定周期内对产线进行追加干预，以知足 客户产品的升级需求。   当今，公司已详情部分客户的智能衣着征战产品面容，并已通过样品及产 线考证，讨论在后续面容实施过程中继续建造投产。为知足上述产线建造干预 所需，公司将通过本面容实施，利用现有厂房进行智能衣着征战产品的坐褥， 以知足下贱产品升级需求以及客户订单消化。   （1）面容邻近配套及产区集群效应为面容实施提供细腻基础   面容位于东莞市，邻近配套有原材料厂商、制造征战厂商及模具厂商，周 边配套产业集群为面容实施提供有用支柱，提高公司业务及产业配套，极大减 少物流成本。同期，东莞领博可利用领益智造自己产业链完备性上风为本面容 提供工夫及产品配套支柱。   公司本次召募资金投资面容的主要目的是扩大新一代消费电子产品的坐褥 才气，并进一步升迁产品品性。当今，本次募投面容产品应用的消费电子等行 业均受到国度产业政策的饱读吹和支柱，为面容的实施提供了细腻的政策基础。 同期，面容邻近配套及集群效应也为本面容提供细腻的区位上风。   （2）在手订单及坐褥线可迭代性为公司产能消化及改变提供支柱   本面容讨论坐褥的智能衣着征战产品的第一代产品的样品及产线已经过客 户考证，已具备投产条件。待现有代次产品干预阛阓并经过一定周期的消化验 证后，将对后续代次产品的推广带来积极影响。 广东领益智造股份有限公司                                                        召募说明书摘录         （1）面容投资概算         本面容总投资 25,777.95 万元，拟使用召募资金干预 19,920.60 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下：                          金额                              召募资金 序号          面容组成                            比例                             比例                         （万元）                             （万元）            共计           25,777.95           100.00%         19,920.60      100.00%         （2）面容实施进程         本面容讨论实施周期为 24 个月。具体实施进程如下：                           T+1 年                    T+2 年                     T+4 年 序号          实施步骤                                                   T+3 年                         H1            H2      H1           H2                及以后         本募投面容效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序号         讨论称号               计较基础                              计较过程                                                       最先公司左证客户需求制定                                                       DFM （ 可 靠 性 设 计 ） ， 基 于                                                       DFM 制定 BOM 单，对于 BOM                                                       单上的不同物料，左证客户推                                                       荐/自主认定的供应商名单进行                       AR/VR 征战为新产品，其销                 询价/报价，以详情单元产品的                       计                               基础上，左证不同工艺、能源                                                       毁坏、坐褥东谈主员干预等情况，                                                       详情单元产品的制造用度和直                                                       接东谈主工价钱，得到单元产品的                                                       估量坐褥成本；在坐褥成本的                                                       基础上，联接与客户沟通、协     广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘录     序号      讨论称号               计较基础                              计较过程                                                        商的具体情况，详情估量毛利                                                        率空间，得到新产品的估量单                                                        价。推测单价为 502.87 元/pcs                       销售数目系左证阛阓情况、                       理推测，且假定销量=产量                                                        销 售 单 价 * 销 售 数 量                       面容达产年营业收入=单价*                       达产年销量                                                        元                                                        径直材料、径直东谈主工、制造费                       面容达产年营业成本包括直                                                        用是左证公司对产品的成本规                                                        划进行推测。达产年坐褥成本                       东谈主工和制造用度                                                        共计 117,966.49 万元                       面容毛利率=（达产年营业                                                        （ 144,825.23-117,966.49      ）                                                        /144,825.23=18.55%                       产年营业收入                       按照面容达产年营业收入*                       坐褥主体（东莞领博）                       用率详情                       按照面容达产年营业收入*                       坐褥主体（东莞领博 2021-                  144,825.23*3.46%=5,005.23 万                       定                       按照面容达产年营业收入*                       坐褥主体（东莞领博）                       144,825.23*3.45%=4,995.90 万                       用率详情                       本面容实檀越体东莞领博企                       业所得税率为 25%                       指整个这个词计较期内各年所得税                       零时的折现率           （1）估量效益情况           本面容达产后，估量产生细腻的经济效益。面容达产后估量年营业收入为     里面收益率为 20.89%，税后静态投资回收期为 7.11 年。           具体测算过程如下：                                                                              单元：万元 序号          面容       T+1 年    T+2 年        T+3 年         T+4 年        T+5 年        T+6 年             广东领益智造股份有限公司                                                             召募说明书摘录        序号          面容           T+1 年      T+2 年        T+3 年          T+4 年         T+5 年          T+6 年              减 ： 所 得 税              （25%）                  （续上表） 序号          面容          T+7 年             T+8 年           T+9 年            T+10 年                T+11 年        T+12 年                  （2）收入测算分析                  本募投面容讨论坐褥的产品为智能衣着征战产品。销售单价系左证成本加             成法进行合理推测，销售数目是左证阛阓需求及客户沟通情况进行合理推测。                  （3）成本用度分析                  本募投面容的成本用度主要由径直材料、东谈主工成本、制造用度、期间用度             等组成。径直材料、东谈主工成本、制造用度是左证公司对产品的成本缱绻进行估             计，折旧摊销左证公司折旧摊销政策及践诺干预情况进行推测。期间用度系参             照面容实檀越体历史期间用度率水平进行合理推测。                  （五）精密件制程智能化升级面容                  现时，公司处于快速发展阶段，天然在坐褥讨论过程中干预了大批的坐褥             征战，但全体产线的自动化、智能化程度仍有进一步升迁的空间，自动化、智 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录 能化坐褥的不足，制约着公司全体向智能制造模式转型。此外，智能制造行业 属于劳动密集型行业，我国劳能源成本的继续高潮亦为公司带来了一定的财务 压力。因此，自动化、智能化坐褥既是行业发展的势必趋势，亦是公司中枢战 略发展标的。   本面容通过为现有厂区增设先进的智能化系统装备，一方面可有用升迁公 司坐褥征战的自动化、智能化水平，提高公司现有坐褥效率，加强产品性量控 制和测试才气，从而有用提高产品托福效率及客户陶然度，增强公司的中枢竞 争力；另一方面，可减少相应工序坐褥工东谈主数目，指责东谈主工成本，缓解劳能源 成本上行动公司带来的财务压力，兑现降本增效，从而增强公司盈利才气，提 高公司全体效益。   （1）面容实檀越体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司   （2）面容实施地点：东莞市黄江镇裕元工业区精成二路   （3）面容用地情况：已取得募投面容用地的“粤（2018）东莞不动产权第   （1）提高坐褥制造体系的自动化程度，升迁产品良率与供货效率   公司部分厂区或产线由于发展初期未有可用的自动化坐褥决策、或出于成 本限度需要，形成现有部分厂区或产线仍存在自动化水平不高、过多依赖东谈主力 干预等情况。经公司各奇迹部在坐褥讨论过程中的不停探索，多数老旧产线已 具备自动化升级改造条件。因此，公司讨论通过本面容建造，引进自动化的生 产征战、老师检测征战及包装征战，以升迁厂区自动化水平，指责东谈主力依赖及 东谈主为失实率，以此升迁产品良率与供货效率。   自动化征战及产线的增多，其坐褥速率与产成品的标准化程度，也将对产 品坐褥效率升迁具有重要作用。在面对客户临时增量订单需求时，公司将有更 加敷裕的产能空间合理纰漏并高效消化，对加强客户合作粘性，升迁客户陶然 度及招供度具有重要作用。   （2）自动化升级可有用减少东谈主员干预，指责高下料及检测等要害成本 广东领益智造股份有限公司                     召募说明书摘录   智能制造行业属于劳动密集型行业，坐褥要害中的上料、下料、冲孔、平 磨抛光、检测等要害现时仍以东谈主责任业为主。频年来，跟着我国劳能源成本的 继续高潮，东谈主工成本亦为公司带来了一定的财务压力，怎样提妙手员效率、减 少东谈主工成本已经成为公司发展的抓手之一。因此，自动化、智能化坐褥既是行 业发展的势必趋势，亦是公司中枢政策发展标的。   自 2017 年起，公司已率先干预浮浅 CCD、半自动检测机、检测 AOI、全 自动检测 AOI、外不雅检 AOI 等自动化征战，指责对东谈主工的依赖。本面容将进一 步为公司坐褥车间配置自动化征战，进一步提高坐褥车间的自动化水平，减少 相应工序坐褥工东谈主数目，指责东谈主工成本，缓解劳能源成本上行动公司带来的财 务压力，兑现降本增效，从而增强公司盈利才气，提高公司全体效益。   （1）公司全产业链智能制造才气为本面容实施奠定基础   发展于今，公司已构建完善的材料平台、精密功能件平台、结构件平台、 模组拼装平台和整机拼装平台，覆盖从基础材猜度精密零组件，再到中枢器件、 模组及拼装的全产业链智能制造才气。本面容建造，公司将依托现有各个平台 所构建的制造才气基础，不停升迁全体坐褥制造水平。   精密功能件平台将不锈钢、铝合金、钛合金、镁合金等材料，通过 CNC、 车铣复合加工工夫、喷砂、抛光、PVD 和阳极氧化等加工及名义处理工艺，结 合寂然开发的自动化和视觉检测工夫，向客户提供高于客户标准的产品；结构 件平台以服务客户的对应厂区为载体，从研发、注塑、喷涂、CNC、加工到组 装进行全制程干预，升迁产品竞争力，将供应链各节点坐褥的产品集成，为客 户提供一站式管理决策；模组拼装平台专注于消费电子模组拼装管理决策，可 为客户提供无线充电模组、散热模组、背光模组、射频模组、线性马达模组、 键盘模组等模组坐褥线拼装平台搭建；公司利用自己上风，以自动化为工夫基 础，将材料平台、精密功能件平台、结构件平台及模组平台进行集成，为客户 搭建专属的整机拼装平台，向客户提供智能手机、网关产品、充电器、智能穿 戴终局、智能家居产品、IoT 等电子消费产品成品拼装，兑现公司一站式托福， 匡助客户简化供应链，指责成本，提高质料沉着性。各智能制造平台所积聚的 坐褥制造训诲，将为本面容的收效实施奠定坚实基础。 广东领益智造股份有限公司                          召募说明书摘录   （2）完善的质料监督管理体系与客户合作粘性是面容开展的重要前提   公司通过寂然严谨的业务线和严格有用的质料监督体系来保证公司业务的 专科性，进而不停巩固领益智造的中枢竞争力。在质料监控体系方面，公司在 集团层面设立质料部统筹负责集团的质料管控事宜，在各子公司层面，由各级 主体左证各自业务脾气补充制定磋磨轨制并强化质料管控。申报期内，磋磨厂 区已通过 ISO9001 质料管理体系认证、IATF16949 汽车行业质料管理体系认证 及 ISO27001 信息安全管理体系认证。   公司签订了《产品审核管理表率》，从客户的角度对产品进行寂然评估，了 解产品是否与工夫档案、产品图纸、表率、标准、法例以过火他客户的要求相 稳妥，幸免出现产品和货品缺损的情况。公司综合销售、运营等部门反馈，确 定需要审核的产品，制定《产品审核年度讨论》，每个产品原则上一年审核一次， 并左证践诺情况（如主顾反馈和产品特殊性），追加产品审核次数。为了有用地 限度分歧格品，公司签订了《分歧格品限度步骤》，防护非预期使用和托福，确 保分歧格品的合理处置，并使之得到有用的管理和改善。申报期内，公司下属 工场协同客户鞭策化学品安全信息知道（CSD）审核及蒸发性有机化合物 （VOC）物料审核，确保所使用原辅材料绿色环保，稳妥法律法例要求。   完善的质料监督管理体系为公司进入客户的及格供应商名录奠定基础。公 司已通过各大闻明终局客户或磋磨泰斗机构的认证，增强了客户对公司的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与中枢客户形成了沉着而 双赢的合作伙伴关系。通过工夫的分享、征战的支柱、遐想理念的共同探讨等 时势，公司已经介入到中枢客户的早期产品研发阶段。公司在里面建立了以客 户为导向的跨职能团队，永久注重不停优化东谈主员采用、里面管理等标准，最大 化协斡旋利用里面资源为客户提供服务，确保公司与客户基于灭亡价值不雅兑现 业务增长，加强客户黏性。   （1）面容投资概算   本面容总投资 34,153.77 万元，拟使用召募资金干预 26,824.00 万元，均属 于成人道支拨，具体组成如下： 广东领益智造股份有限公司                                               召募说明书摘录                                                拟干预召募                      金额 序号       面容组成                        比例          资金               比例                     （万元）                                                 （万元）         共计              34,153.77    100.00%        26,824.00     100.00%      （2）面容实施进程      本面容讨论实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                         T+1 年              T+2 年                T+3 年 序号      实施步骤                    H1           H2    H1           H2      H1           H2      本面容不径直产生经济效益，将通过量入为主径直东谈主工用度等转折体现经济效 益。      （六）智能信息化平台升级建造面容      公司拟通过本面容建造，升级完善集团全体的 IT 基础设施，围绕集团配合 层面、企业管理层面、工业互联网层面开展信息化建造干预。面容实施完成后， 将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地坐褥运营分支机构的信息化运作体系， 构建集团全体的工业互联网体系，并兑现业务、财务、东谈主力资源、物流供应链 等子系统的互相对接，升迁精密智能制造水平，增强公司全体运作效率。      面容实檀越体：东莞领益精密制造科技有限公司      （1）推动 IT 基础设施建造，优化集团管理、坐褥、讨论信息化体系      公司发展多年，已初步建成覆盖集团管理层面和各奇迹部运营层面的信息 广东领益智造股份有限公司                    召募说明书摘录 化架构体系。集团管理层面的信息化责任东要包括底层 IT 基础设施建造，工业 互联网运行环境构建，系统间数据关联与信断交互通路贯串，为全体讨论管理、 产品品类扩产、厂区布局扩大提供基础支柱；各奇迹部运营层面，集团通过各 BG 的征战端进行更动性试点，在部分厂区干预更多自动化征战及数据采集接口， 兑现终局数据与属地工业互联网之间的实时交互，构建颗粒度愈加细化、结构 愈加立体的工业互联网运行体系。   因此，公司拟通过本面容继续推动 IT 基础设施建造，优化公司集团管理、 讨论管理、坐褥管理的信息化体系，进一步升迁业务管控与信息分享的便利程 度，推动讨论管理过程经由化、数字化、智能化，纰漏坐褥过程的不祥情趣、 各种性和复杂性，缓慢兑现集团全体降本增效、提质增收、数字赋能，为公司 异日可继续发展奠定细腻基础。   （2）知足讨论管理信息化升级需求，升迁集团全体讨论管理效率   在公司业务畛域不停升迁的驱动下，公司的行政、财务、东谈主事等治理部门 的管理维过活益细分，对业务经由的优化、软硬件的升级扩容均产生了较大需 求。同期，公司东谈主员戎行体量不停增长，结果 2023 年 9 月末，公司在职职工的 数目超 6 万东谈主，对公司的讨论管理模式和信息化管理水平提议更高要求。   现阶段，公司已基本兑现全体使用一个 ERP 的管理宗旨，讨论管理层面的 数据互通与经由构建已初步完成。公司讨论通过实施本面容，在现有信息化系 统基础上，对行政、财务、东谈主事等管理子系统进行业务经由优化，对部分行将 达到使用周期前的系统平台及硬件设施进行大版块迭代升级，对数据存储、数 据处理才气进行扩容。本面容的告成实施概况为公司的讨论管理体系提供更有 力的工夫支柱，从而升迁集团全体的讨论管理效率。   （3）升迁坐褥管理层面信息化建造水平，全面打造智能制造工场   自成立以来，公司产品品类、区域布局不停扩展，当今已经在珠三角、长 三角、云贵川等地区建有坐褥基地，产品品类涵盖材料、精密功能件及结构件、 模组等。多种产品的坐褥过程缓慢兑现半自动化、自动化限度，坐褥过程及产 品性量的限度时势、检测技能和限度水平于业内处于当先水平。其中，以信息 化为基础的智能制造才气为坐褥体系的运作提供了有劲支柱。   现阶段，各坐褥奇迹部在信息化方面虽已有部分干预，但集团与部分奇迹 广东领益智造股份有限公司                   召募说明书摘录 部之间的信息化模块仍未完全兑现串联。此外，跟着公司各奇迹部产品线的扩 充，增量产能对新品批次管理、工艺制程变动管理提议更多要求，信息化干预 需求继续增多。   因此，公司将通过本面容建造，继续进行坐褥、研发等要害的信息化干预， 加强系统间的串聚拢口改造升级，缓慢将各奇迹部的信息化模块纳入集团的工 业互联网体系当中，同期联接工业大数据、物联网等时势，细化产品坐褥管理 颗粒度，进而升迁坐褥效率、指责产品不良率。   （1）智能制造是制造强国的主攻标的，受国度政策鼎力支柱   智能制造是制造强国建造的主攻标的，其发展程度径直关乎我国制造业质 量水平。发展智能制造对于巩固实体经济根基、建成当代产业体系、兑现新式 工业化具有重要作用。工信部等八部门联合印发的《“十四五”智能制造发展 缱绻》指出，鞭策智能制造，要驻足制造实质，紧扣智能特征，以工艺、装备 为中枢，以数据为基础，依托制造单元、车间、工场、供应链等载体，构建虚 实交融、常识驱动、动态优化、安全高效、绿色低碳的智能制造系统，推动制 造业兑现数字化转型、聚积化协同、智能化变革。到 2025 年，畛域以上制造业 企业大部分兑现数字化聚积化，要点行业主干企业初步应用智能化。   领益智造奋勉于成为智能制造全产业链平台调换者，为客户提供“一站式” 的智能制造服务及管理决策。公司拟通过本面容建造，继续鞭策集团全体的数 字化、聚积化、智能化建造，升迁公司智能制造水平，推动集团里面及供应链 各要害的高效协同。本面容稳妥国度智能制造产业政策导向，在国度政策的大 力支柱下，具备细腻的政策可行性。   （2）公司过往的信息化系统实施与运营训诲有助于本面容的高效鞭策   行为典型的坐褥制造型企业，公司在工业化与信息化交融鞭策的配景下， 联接行业特征与自己坐褥讨论需要，一直以来高度喜欢信息化体系建造。发展 过程中，公司不停理清数字化转型与公司现有业务在工夫逻辑和买卖逻辑方面 的磋磨，制定出基于公司特质的信息化发展政策，不停联接新兴信息工夫与传 统制造模式，升迁公司的讨论管理效率。   以坐褥管理层面的信息化为例，公司大部分产品为定制化的精密功能件， 广东领益智造股份有限公司                                                      召募说明书摘录 主要领受“按单坐褥”的坐褥模式以知足客户需求。客户左证自己采购需求提 前向公司提供相应采购讨论，公司依据客户的现有及异日需求相应安排坐褥计 划。在全体的制造经由中，公司通过各种征战、订单物料及 EHS 的聚集监控系 统汇集大数据，从而进行数据分析兑现资源优化利用。同期，公司通过利用制 造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）兑现多系统交互、标准化的工场 管理及实时的资源和洽以提高效率和指责成本。         本面容建造，主要系在公司现有信息化体系基础上进行升级改造，对以往 未兑现信息化的业务条线、产品条线、管理条线进行触达。公司过往在信息化 系统方面的实施训诲与运营训诲，将有助升迁本面容的建造速率与实施效率。         （1）面容投资概算         本面容总投资 12,154.00 万元，拟使用召募资金干预 6,958.00 万元，均属于 成人道支拨，具体组成如下：                                                      拟干预召募                        金额 序号          面容组成                          比例          资金                    比例                       （万元）                                                      （万元）            共计          12,154.00          100.00%          6,958.00          100.00%         （2）面容实施进程         本面容讨论实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                             T+1 年                 T+2 年                    T+3 年 序号          建造内容                        H1            H2      H1           H2          H1           H2     广东领益智造股份有限公司                                         召募说明书摘录          本面容不径直产生经济效益。通过本面容的建造，公司将构建集团全体的     工业互联网体系，并兑现业务、财务、东谈主力资源、物流供应链等子系统的互相     对接，升迁精密智能制造水平，增强公司全体运作效率。          （七）本次召募资金投资面容效益测算的合感性与严慎性          本次召募资金投资面容中，效益类面容共有 4 个，分别为为田心制造中心     建造面容、平湖制造中心建造面容、碳纤维及散热精密件研发坐褥面容、智能     衣着征战坐褥线建造面容，坐褥的产品类型及估量兑现的效益讨论如下：                                      达产后兑现     达产后兑现       里面收益率     序号      面容称号        产品类型                                       毛利率       净利率         （税后）           田心制造中心建造    塑胶结构件、              面容        金属结构件           平湖制造中心建造    充电器、适配              面容         器及配件                       碳纤维折叠屏           碳纤维及散热精密            件研发坐褥面容                          均热板           智能衣着征战坐褥    智能衣着征战             线建造面容        产品          刊行东谈主同业业可比公司中，与公司本次召募资金投资项生分产产品为同类     型产品的毛利率情况，与本次募投项生分产产品对比情况如下：                                产品毛利率                     产品类型                      对应本次募      对应本次募投面容 序号       公司称号                  （2022 年年                 （2022 年年报知道）                  投面容产品       产品毛利率                                 报知道）                                               塑胶结构件、                                                          结构件：13.98%；                                                          碳纤维折叠屏结构                                               碳纤维折叠屏                                                          件及超薄均热板：                                               结构件、超薄                 消费类电子精密结构                                20.11%；                    件及模组                                  智能衣着征战产                                               衣着征战产品                                                          品：18.55%          由上表可见，本次募投项生分产产品的毛利率处在同业业公司同类型产品     毛利率的合理范围内。 广东领益智造股份有限公司                                                召募说明书摘录 募投面容的对应关系如下：                                                   里面收益率       本次可比募 序号    公司称号    融资面容      募投面容称号         毛利率                                                    （税后）        投面容                         精密结构件智                 IPO                                           心建造面容                           扩产面容                         智能终局配件                                碳纤维及散                 IPO                            面容                                 发坐褥面容                         年产 400 万件                             智能衣着设                 转债                          备新建面容                                 设面容      由上表可见，本次募投面容的效益讨论相较同业业可比公司的募投面容， 处在合理范围内。      综上，本次募投面容的主要效益讨论与同业业可比公司同类产品效益讨论， 以及同业业可比公司再融资募投面容中知道的磋磨讨论不存在要紧各别，本次 召募资金投资面容效益测算具有合感性与严慎性。      （八）本次召募资金投资面容的备案及环评批复情况      结果本召募说明书摘录签署日，本次召募资金投资面容的备案及环评批复 情况如下：                                 备案证编号                         环评批复 序号     面容称号        备案情况                           环评情况                                  /面容代码                        文献编号      田心制造中心建造                   面容代码：                       东环建〔2023〕         面容                                                    7819 号                               面容代码：2020-                    领益科技            014801                     深环龙备                              备案证编号：深龙             已取得                    已完成                                      【2023】396 号                                 岗发改备案      平湖制造中心建造                (2023)0705 号；深         面容                     龙岗发改备案                                (2023)0707 号                               面容编码:S-2022-                                 C39-506682                    深环宝备                    深圳赛尔                              备案证编号：深宝             已取得        【2022】1423                    康已完成                                 安发改备案                            号                               〔2023〕0727 号 广东领益智造股份有限公司                                            召募说明书摘录                           备案证编号                           环评批复 序号     面容称号     备案情况                           环评情况                            /面容代码                          文献编号                           面容代码：      碳纤维及散热精密          2306-441900-04-01-               东环建〔2023〕       件研发坐褥面容                590601                       2590 号                           备案证编号：                           面容代码：      智能衣着征战坐褥                                           东环建〔2023〕        线建造面容                                              769 号                           备案证编号：                           面容代码：      精密件制程智能化          2306-441900-07-02-        升级面容                           备案证编号：                           面容代码：      智能信息化平台升          2306-441900-07-04-        级建造面容                           备案证编号      （九）本次召募资金用于研发干预的情况      本次募投面容中，田心制造中心建造面容、碳纤维及散热精密件研发坐褥 面容存在购置研发征战的情形，具体情况如下：                     研发征战购置金           总征战投资额            研发征战干预 序号       面容称号                      额（万元）             （万元）               占比       碳纤维及散热精密件研发           坐褥面容      由上表可见，田心制造中心建造面容、碳纤维及散热精密件研发坐褥面容 购入的研发征战仅占总征战投资额的 25.22%和 5.05%，占比较低。上述研发设 备用途仅为辅助募投面容的进行坐褥，用于产品量产前的打样、送检、测试等 必要阶段，暂无明确的研发面容干预讨论。同期，上述面容不存在拟将研发费 用成本化的情形。因此，本次召募资金投资面容存在购置研发征战时局的研发 干预，但不存在明确的研发面容，利用本此召募资金购置的研发征战将给予资 本化形成固定金钱，后续的研发支拨将全部给予用度化。      广东领益智造股份有限公司                                          召募说明书摘录           （十）本次募投面容是否新增大批固定金钱或无形金钱的磋磨说明           本次募投面容新增折旧及摊销测算情况如下表所示： 序                               估量干预金额       估量转固时        折旧及摊销      投产期年折旧           面容称号          金钱类型 号                                （万元）         间点          年限（年）      摊销（万元）                     房屋及建筑物       26,146.79      T+3         20          1,241.97                         新增征战     27,152.26      T+4         10          2,579.46                     房屋及建筑物       40,697.25      T+4         20          1,933.12                         新增征战     31,192.96      T+2         10          2,963.33     碳纤维及散热精密件研          装修工程     1,339.45       T+2         5            267.89        发坐褥面容            新增征战     28,348.14      T+3         10          2,693.07     智能衣着征战坐褥线建         设面容     精密件制程智能化升级                               T+2/T+3/T+          面容                                       4                                              T+2/T+3/T+                         装修工程      488.07                    5                97.61     智能信息化平台升级建                               T+2/T+3/T+         设面容                                       4                                              T+2/T+3/T+                         新增软件     8,933.96                   10           893.40                            共计                                           20,191.47           募投投面容达产后产生的折旧和摊销对公司异日净利润影响情况如下：                                                              单元：万元                                          达产后                达产后      序号            面容称号                                         兑现年净利润             年折旧摊销                    共计                        25,665.19           20,191.47           由上表可见，公司本次募投面容的实施将新增一定金额的固定金钱及无形      金钱，相应导致各年新增折旧摊销费，但可被募投面容新增净利润抵销影响。 广东领益智造股份有限公司                       召募说明书摘录 此外，本次募投面容中“精密件制程智能化升级面容”、“智能信息化平台升级 建造面容”不径直产生经济效益，但每年新增的折旧与摊销对公司讨论功绩亦 有一定影响。   总而言之，本次募投面容新增折旧或摊销用度对公司财务景色和讨论效果 的影响相对有限，跟着公司异日业务的继续快速发展，估量对公司异日讨论业 绩不组成要紧影响。 三、本次刊行对公司讨论管理、财务景色的影响   （一）对公司讨论管理的影响   本次向不特定对象刊行可改变公司债券召募资金投资面容稳妥国度磋磨的 产业政策以及异日公司全体政策发展标的，具有细腻的阛阓发展出路和经济效 益，升迁阛阓开拓和快速响应才气，增强公司综合竞争才气，进一步升迁公司 在行业内影响力，稳妥公司持久发展需求及股东利益。   （二）对公司财务景色的影响   本次可转债刊行完成后，公司的总金钱和总欠债畛域均有所增长，成本实 力进一步增强，故意于升迁公司抗风险才气。公司金钱欠债率将有所升迁，但 仍保管在安全的金钱欠债率水平之内。跟着可转债持有东谈主陆续转股，公司净资 产畛域将缓慢增大，金钱欠债率将缓慢指责，公司偿债才气得到增强，但短期 内可能摊薄原有股东的即期答复。跟着本次募投面容渐渐兑现效益，将进一步 升迁公司功绩，增强公司盈利才气。 四、本次募投面容不波及产能多余行业、限定类及淘汰类行业   左证《国务院对于进一步加强淘汰过时产能责任的奉告》（国发【2010】7 号）、《对于利用综合标准照章依规推动过时产能退出的带领意见》（工信部联产 业【2017】30 号）、《对于作念好 2018 年要点畛域化解多余产能责任的奉告》（发 改运行【2018】554 号）、《对于作念好 2019 年要点畛域化解多余产能责任的奉告》 （发改运行【2019】785 号）、《对于作念好 2020 年要点畛域化解多余产能责任的 奉告》（发改运行【2020】901 号）等磋磨文献划定，国度淘汰过时和多余产能 行业主要为：真金不怕火铁、真金不怕火钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、铜冶真金不怕火、铅冶真金不怕火、 水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、制革、印染、铅蓄电板（极板及拼装）、 广东领益智造股份有限公司                     召募说明书摘录 电力、煤炭等畛域。   因此，公司本次召募资金投资面容不波及产能多余行业。 中划定的限定类、淘汰类产业。 五、本次募投面容与公司现有业务、上次募投面容的区别和磋磨   （一）与公司现有业务的区别和磋磨   公司本次向不特定对象刊行召募资金扣除刊行用度后，将用于田心制造中 心建造面容、平湖制造中心建造面容、碳纤维及散热精密件研发坐褥面容、智 能衣着征战坐褥线建造面容、精密件制程智能化升级面容和智能信息化平台升 级建造面容，稳妥国度磋磨的产业政策、行业发展趋势以及异日公司全体政策 发展标的，稳妥公司奋勉于成为智能制造全产业链平台调换者，为客户提供 “一站式”的智能制造服务及管理决策的发展定位。   “田心制造中心建造面容”奋勉于管理制约公司发展的研发、坐褥和办公 局面问题，为诱骗东谈主才、推动公司工夫特殊和拓展产业发展空间提供必要的场 地支柱，同期将进行现有产品塑胶结构件的扩产，并新建金属结构件产品产线； “平湖制造中心建造面容”将进行充电器、适配器及适配器配件的坐褥，进一 步升迁公司 ODM、FATP 及 SMT 的业务才气；“碳纤维及散热精密件研发坐褥 面容”系公司现有功能件、结构件品类的扩充，将进一步升迁公司在细分行业 的阛阓份额；“智能衣着征战坐褥线建造面容”利用现有厂房进行智能衣着设 备产品的坐褥，以知足客户要求以及不停增长的下贱需求，巩固公司在智能穿 戴征战产品细分行业的地位；“精密件制程智能化升级面容”通过为现有厂区 增设先进的智能化系统装备，升迁公司坐褥征战的自动化、智能化水平，提高 公司现有坐褥效率，加强产品性量限度和测试才气，并减少相应工序坐褥工东谈主 数目，指责东谈主工成本，缓解劳能源成本上行动公司带来的财务压力，兑现降本 增效，从而增强公司盈利才气，提高公司全体效益；“智能信息化平台升级建 设面容”将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地坐褥运营分支机构的信息化 运作体系，构建集团全体的工业互联网体系，并兑现业务、财务、东谈主力资源、 物流供应链等子系统的互相对接，升迁精密智能制造水平，增强公司全体运作 效率。  广东领益智造股份有限公司                                  召募说明书摘录       本次召募资金投资面容围绕公司现有主营业务开展，投向公司主业，与公  司现有业务及异日政策缱绻相符，面容的实施不会改变公司现有的主营业务、  主要产品和讨论模式，将提高公司的全体竞争力和继续盈利才气。       （二）与上次募投面容的区别和磋磨       本次募投面容与上次募投项精密金属加工面容、电磁功能材料面容、新建  触控板、键盘模组面容在实檀越体、面容建造内容及目的、产品类型、产品用  途等方面存在较大各别，具体如下：                                             新建触控板、键盘模组    面容      精密金属加工面容         电磁功能材料面容                                                 面容   实檀越体     东莞领益、东莞领杰              东台领胜城        苏州晓悟           新建 2 栋 4 层综合性厂   引进一系各国表里先进                                             完善公司在消费电子产  面容建造内    房，引进征战建造精密       征战建造电磁功能材料                                             品畛域的布局，进一步  容及目的     金属加工面容，丰富公       面容，提高自主坐褥能                                             向下贱模组业务蔓延           司产品结构            力，指责入口依赖           汽车马达结构件、电源                            高性能磁性材料、模切   产品类型    插头配件、无线充电模                        键盘、触控等精密模组                            材料           组、散热模组           要用于汽车马达外壳；           用于智能手机等消费电                        主要应用于条记本电                            现有模切产品坐褥；           子产品电源适配器；                         脑、平板电脑等，在内   产品用途                     2、高性能磁性材料：用                            于汽车、家电畛域电机           用于智能手机无线充                         定、整合的作用                            坐褥           电；           智能手机及 PC 的散热                     面容建造  面容      实檀越体                        产品类型        产品用途                    内容及目的                         上次募投面容                                               要用于汽车马达外壳；                  新建 2 栋 4 层综合性     汽车马达结构件、   2、电源插头配件：主要 精密金属加    东莞领益和   厂房，引进征战建造         电源插头配件、无   用于智能手机等消费电  工面容      东莞领杰   精密金属加工面容，         线充电模组、散热   子产品电源适配器；                   丰富公司产品结构            模组      3、无线充电模组：主要                                               用于智能手机无线充                                               电；  广东领益智造股份有限公司                                召募说明书摘录                     面容建造  面容     实檀越体                      产品类型          产品用途                    内容及目的                                             智能手机及 PC 的散热                 引进一系各国表里先                   1、模切材料：用于公司                 进征战建造电磁功能                   现有模切产品坐褥； 电磁功能材                            高性能磁性材料、         东台领胜城   材料面容，提高自主                   2、高性能磁性材料：用  料面容                               模切材料                 坐褥才气，指责入口                   于汽车、家电畛域电机                     依赖                      坐褥                 完善公司在消费电子                   主要应用于条记本电  新建触控                 产品畛域的布局，进        键盘、触控等精密   脑、平板电脑等，在内 板、键盘模   苏州晓悟                 一步向下贱模组业务           模组      部结构中起到支柱、固  组面容                     蔓延                      定、整合的作用                        本次募投面容                 进行现有产品塑胶结 田心制造中                            塑胶结构件、金属   主要用于消费电子结构         东莞领睿    构件的扩产，并新建 心建造面容                               结构件     件                 金属结构件产品产线                 进行电源类产品的生                                             种特定的电压改变为其 平湖制造中    领益科技   产，进一步升迁公司        高功率适配器、充                                             他特定电压； 心建造面容   深圳赛尔康   ODM、FATP 及 SMT   电器、适配器配件                    的业务才气                                             电                 现有功能件、结构件 碳纤维及散                                       件：用于折叠屏征战的         东莞领杰、   品类的扩充，将进一        碳纤维折叠屏结构 热精密件研                                       结构构建；          东莞领益   步升迁公司在细分行         件、超薄均热板 发坐褥面容                                       2、超薄均热板：用于智                   业的阛阓份额                                             能手机的散热 智能衣着设           利用现有厂房进行智 备坐褥线建   东莞领博     能衣着征战产品的        智能衣着征战产品   用于 AR/VR 工夫的应用  设面容                 坐褥                 为现有厂区增设先进 精密件制程                 的智能化系统装备， 智能化升级   东莞领杰                       不适用           不适用                 升迁公司坐褥征战的   面容                 自动化、智能化水平                 完善以集团总部为管                 理中心、覆盖各地生 智能信息化                 产运营分支机构的信 平台升级建   东莞领益                       不适用           不适用                 息化运作体系，构建  设面容                 集团全体的工业互联                     网体系       由上表可见，本次募投面容与上次募投面容在产品类型上不存在重合的情  形。本次募投面容产品充电器、超薄均热板仅在用途方面与上次募投面容中的  无线充电模组、散热模组存在类似情形。 广东领益智造股份有限公司                                 召募说明书摘录      （三）本次募投面容拓展产品情况的说明      本次募投面容中波及的新产品及原因、与既有业务的发展安排情况如下： 序号    面容称号    新产品称号            拓展原因       与既有业务的发展安排                         相较现有金属结构件业       田心制造中                               工艺经由领受现有 CNC       心建造面容                                  工艺制造                          供给于国内优质客户       平湖制造中             适合境外要点客户新一        为现有电源类产品进行       心建造面容                 代产品需求            品类扩充               碳纤维折叠屏结   为折叠屏手机开发的新        进一步拓展新式消费电                 构件         型结构类产品           子产品阛阓       碳纤维及散                         现有同类产品的原材料                         大多使用铜，本产品的       发坐褥面容   超薄均热板                       品无较大各别，自原材                         原材料主要为不锈钢，                                             料层面改良                          产品结构需重新遐想       智能衣着设                               进一步拓展新式消费电                 智能衣着    适合境外要点客户新一                 征战产品       代产品需求        设面容                                 外要点客户的合作 干预      本次召募资金投资面容中，效益类面容的营运模式、盈利模式如下： 序号       面容称号                   营运模式           盈利模式                          现有注塑结构件产线搬迁                          新产品金属结构件坐褥                        现有充电器及适配器配件产线搬迁        径直对下贱企                                高功率适配器坐褥       业类客户销售      碳纤维及散热精密件研发坐褥       碳纤维折叠屏结构件坐褥            面容                  超薄均热板坐褥      上述面容除当今缱绻的面容资金总额外，估量无需其他继续的大额资金投 入。      公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院防御于关切行业异日的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 广东领益智造股份有限公司                                       召募说明书摘录 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、杰作拼装中 心、电磁研发中心以及建效法真中心。结果申报期末，公司已获授权国内专利 特殊 2,000 项。公司现有研发东谈主员超 6,000 名，雄壮的研发团队及研发才气为公 司产品更动及工夫发展不停赋能。   当今公司已经具备相应的工夫、东谈主员及专利储备，本次募投面容的预期收 益是基于严慎、合理的角度启程登第参照讨论和经济变量进行的推测，但由于 在面容实施过程中，建造进程、阛阓开拓能否告成进行存在一定的不祥情趣， 若面容建造进程、阛阓开拓情况、下贱阛阓环境等身分发生要紧不利变化，可 能存在导致磋磨募投面容短期内无法盈利的风险。 六、公司具有合理的金钱欠债结构和正常的现款流量，稳妥“感性 融资，合理详情融资畛域”的划定   （一）本次刊行完成后，累计债券余额不特殊最近一期末净金钱的 50%   刊行东谈主最近一期末的累计债券余额为 0，本次拟召募资金不特殊 213,741.81 万元，结果 2024 年 6 月末，公司净金钱畛域为 1,871,833.86 万元，本次刊行完 成后公司共计累计债券余额占公司最近一期期末净金钱的比例为 11.42%，未超 过 50%。   （二）本次刊行畛域对金钱欠债结构的影响及合感性   结果 2024 年 6 月末，公司金钱欠债率（合并）为 52.17%，假定以 2024 年 完成前后，不探究其他财务数据的变化，且进入转股期后可转债持有东谈主全部选 择转股，公司的金钱欠债率变动情况如下：                                                      单元：万元     面容        2024 年 6 月 30 日      刊行后转股前          刊行后转股后    金钱总额             3,913,151.37    4,126,893.18     4,126,893.18    欠债总额             2,041,317.51    2,255,059.32     2,041,317.51 金钱欠债率（合并）                52.17%         54.64%           49.46%   注：以上测算未探究可转债的权益公允价值（该部分金额通俗阐述为其他权益用具）， 若探究该身分，本次刊行后的践诺金钱欠债率会进一步指责。   公司本次刊行可转债召募资金到位后，在不探究转股等其他身分影响的情 广东领益智造股份有限公司                                                 召募说明书摘录 况下，以结果 2024 年 6 月 30 日的金钱总额、欠债总额计较，合并口径金钱负 债率由 52.17%升迁至 54.64%。如果可转债持有东谈主全部取舍转股，公司金钱负 债率将由 52.17%下降至 49.46%。左证上述假定条件测算的本次刊行后公司的 金钱欠债率变化均处于较为合理的水平。    （三）公司具备填塞的现款流支付公司债券本息    假定本次可转债存续期内及到期时均不转股，左证 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 A 股上市公司刊行的 6 年期可改变公司债券利率中位数情况，测 算本次可转债存续期内需支付的利息情况如下：                                                                  单元：万元   面容       第1年      第2年        第3年            第4年         第5年         第6年 阛阓利率中位数     0.30%     0.50%          1.00%       1.50%      2.00%       2.50%  利息用度      641.23   1,068.71    2,137.42      3,206.13    4,274.84    5,343.55 利息保险倍数     312.68    188.01          94.50       63.34      47.75       38.40   注：利息保险倍数＝（税前利润+利息用度）/利息用度，税前利润以公司 2023 年利润 总额进行计较。    本次刊行可转债后，公司利息保险倍数仍处于较高水平，偿债才气较强。    按上述利息支拨进行测算，公司债券持有期间需支付的本金和利息情况如 下表所示：                                                                  单元：万元           面容                            金额                   计较公式  最近三年平均包摄母公司的净利润                             160,902.55          A  可转债存续期内估量净利润共计                              965,415.30       B=A*6      本次可转债刊行畛域                               213,741.81          C     模拟可转债年利息总额                                16,671.86          D    可转债存期 6 年本息共计                             230,413.67       E=C+D    假定以本次刊行畛域 213,741.81 万元以及近两年阛阓上收效刊行的可改变 公司债券票面利率进行测算，假定全部不转股情况下，公司在可转债存续期 6 年内需要支付利息共计 16,671.86 万元，到期需支付本金 213,741.81 万元，可转 债存续期 6 年本息共计 230,413.67 万元。2021 年度、2022 年度及 2023 年度， 公司包摄于母公司整个者的净利润分别为 118,009.31 万元、159,607.50 万元和 广东领益智造股份有限公司                                召募说明书摘录 估量净利润共计为 965,415.30 万元，加上公司可动用资金情况，足以覆盖可转 债存续期 6 年本息。    公司最近三年平均可分派利润足以支付公司各种债券一年的利息，偿债能 力较强。    申报期各期，公司讨论行为产生的现款流量净额分别为 105,907.69 万元、    总体而言，公司申报期内的现款流量稳妥行业及公司业务特质，且最近三 年的讨论行为产生的现款流量净额能覆盖利息支拨。    （四）本次刊行稳妥“感性融资，合理详情融资畛域”的划定    公司拟通过本次向不特定对象刊行可改变公司债券的时势召募资金不特殊 东谈主民币 213,741.81 万元（含本数），扣除刊行用度后拟用于田心制造中心建造项 目、平湖制造中心建造面容、碳纤维及散热精密件研发坐褥面容、智能衣着设 备坐褥线建造面容、精密件制程智能化升级面容和智能信息化平台升级建造项 目。公司本次刊行可改变公司债券董事会决议日距离上次召募资金到位白天隔 时间已特殊三十五个月。 见第 18 号》“上市公司肯求向特定对象刊行股票的，拟刊行的股份数目原则上 不得特殊本次刊行前总股本的百分之三十”的划定。 见第 18 号》“上市公司肯求增发、配股、向特定对象刊行股票的，本次刊行董 事会决议日距离上次召募资金到位日原则上不得少于十八个月。上次召募资金 基本使用完毕或者召募资金投向未发生变更且按讨论干预的，相应间隔原则上 不得少于六个月。”的划定。 际限度东谈主发生变化的情形。 发展政策合理详情本次刊行畛域，并将召募资金用于实施本次募投面容，属于 感性融资。 广东领益智造股份有限公司               召募说明书摘录   总而言之，公司具有合理的金钱欠债结构和正常的现款流量公司，本次发 行稳妥“感性融资，合理详情融资畛域”的划定。 广东领益智造股份有限公司                召募说明书摘录                第六节 备查文献   （一）刊行东谈主最近三年的财务申报及审计申报，以及最近一期的财务申报；   （二）保荐机构出具的刊行保荐书、刊行保荐责任申报和守法拜谒申报；   （三）法律意见书和讼师责任申报；   （四）董事会编制、股东大会批准的对于上次召募资金使用情况的申报以 及管帐师出具的鉴证申报；   （五）资信评级申报；   （六）其他与本次刊行磋磨的重要文献。 广东领益智造股份有限公司                 召募说明书摘录 （本页无正文，为《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可改变公司 债券召募说明书摘录》之盖印页）                         广东领益智造股份有限公司                              年   月   日